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说明
财务比率是量化经营风险的重要工具,包括流动比率、速动比率、资产负债率、存货周转率及应收账款周转率等。通过设定合理的比率阈值,对比历史数据和行业平均水平,能够识别潜在流动性风险、债务压力及运营效率问题。例如,应收账款周转率下降可能导致坏账风险上升,而资产负债率持续偏高可能增加财务杠杆风险。
建立完善的现金流预测模型,分析资金流入流出规律及潜在压力点,确保企业在高峰期和低谷期均具备足够流动性。可结合账期管理、供应链融资及应收账款催收策略,提高资金使用效率,降低流动性风险。
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