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银行信贷业务风险管理规范

一、核心理念与基本原则

银行信贷业务作为金融机构的核心盈利来源，其风险管理的有效性直接关系到银行的资产质量、盈利能力乃至整体生存。信贷风险管理并非简单的风险规避，而是在审慎评估的基础上，实现风险与收益的动态平衡，并将风险控制在银行可承受范围内。因此，建立并严格执行一套科学、系统的信贷业务风险管理规范，是商业银行实现稳健经营和可持续发展的基石。

在信贷业务风险管理中，应始终坚持以下基本原则：

1.稳健经营原则：将风险控制置于优先地位，确保信贷业务发展与自身风险承受能力相匹配，不盲目追求规模扩张而忽视潜在风险。

2.风险收益平衡原则：在接受风险的同时，要求获得相应的风险补偿，通过精细化的风险定价，实现对风险的合理覆盖。

3.全流程管理原则：将风险管理贯穿于信贷业务的贷前调查、贷中审查审批、贷后管理及资产处置的各个环节，形成闭环管理。

4.审慎性原则：对借款人的还款能力、还款意愿及担保措施进行审慎评估，对不确定性因素保持高度警惕。

5.客户为中心与风险为本相结合原则：在满足优质客户合理融资需求的同时，对客户风险进行严格甄别与把控。

6.持续改进原则：根据宏观经济形势、市场环境变化及内部管理实践，定期对风险管理规范进行评估和优化，确保其适应性和有效性。

二、全流程风险管控要点

（一）贷前尽职调查与客户准入

贷前调查是信贷风险管理的第一道防线，其质量直接决定了后续风险管理的难度和效果。

1.客户评级与授信：建立科学的客户信用评级模型，对客户的偿债能力、盈利能力、营运能力、发展前景及信用状况进行全面评估。基于评级结果，审慎确定客户的授信额度、授信期限和授信条件，确保授信额度与客户实际需求及偿还能力相匹配。评级模型应定期验证和优化，确保其预测的准确性。

2.尽职调查：客户经理及风险管理人员应深入开展尽职调查，收集真实、完整、有效的客户信息及项目资料。调查内容应包括但不限于客户基本情况、经营状况、财务状况、借款用途、还款来源、担保措施等。调查过程应保持独立性和客观性，避免主观臆断和形式主义，对关键信息应进行多方核实。

3.客户准入标准：制定明确的客户准入标准，对不符合国家产业政策、环保政策、信贷政策，或存在重大经营风险、法律风险的客户，应坚决予以拒贷。重点支持经营稳健、信用良好、具有可持续发展能力的优质客户。

（二）贷中审查审批与合同管理

贷中环节是风险控制的关键节点，旨在通过独立、客观的审查审批，确保信贷决策的科学性和审慎性。

1.审查审批独立性：建立健全独立的信贷审查审批体系，确保审查审批人员不受不正当干预，依据政策、制度和流程独立作出判断。实行审贷分离、分级审批制度，明确各级审批权限和责任。

2.合规性与风险评估：审查人员应对信贷业务的合规性、资料的完整性与真实性、借款用途的合规性、还款来源的可靠性、担保措施的有效性及整体风险水平进行全面审查。重点关注潜在的法律风险、政策风险、市场风险和操作风险。

3.审批决策与条件落实：审批决策应基于充分的信息和审慎的评估。对审批通过的业务，应明确具体的审批条件，客户经理须确保所有审批条件在放款前得到有效落实。

4.合同规范管理：信贷合同是明确借贷双方权利义务的法律文件，必须使用统一、规范的合同文本。合同条款应严谨、明确，特别是关于借款金额、期限、利率、还款方式、担保条款、违约责任等核心内容，需确保无歧义。合同签订过程应规范，确保签约主体合法、意愿真实、手续完备。

（三）贷后管理与风险预警

贷后管理是防范和化解信贷风险的重要环节，旨在通过持续监控，及时发现并处置潜在风险。

1.动态监控与检查：建立常态化的贷后检查制度，定期或不定期对借款人的生产经营情况、财务状况、借款用途、担保物状况及还款意愿进行跟踪检查。检查频率应与客户风险等级相匹配。对于风险较高的客户或项目，应加大检查力度和频度。

2.风险预警与报告：建立灵敏的风险预警机制，通过对客户财务指标、非财务指标及宏观经济、行业动态等信息的监测分析，及时识别风险信号。对发现的风险隐患，应立即采取措施，并按规定路径及时上报。

3.资产质量分类：按照审慎原则，根据借款人的实际还款能力，对信贷资产进行准确的风险分类。真实、及时、动态地反映资产质量状况，为风险处置和计提拨备提供依据。

4.风险处置与资产保全：对于已出现风险预警或逾期的信贷业务，应迅速启动风险处置预案。根据风险程度采取包括但不限于风险提示、账户监控、催收、重组、诉讼、处置抵质押物等措施，最大限度减少风险损失。

（四）风险缓释措施的有效落实

风险缓释是降低信贷风险的重要手段，包括抵质押、保证、信用衍生工具等。

1.抵质押物管理：审慎评估抵质押物的价值，确保其真实、合法、有效，且易于变现。对抵质押物应办理