证券虚假陈述因果关系认定的法律标准研究.docxVIP

证券虚假陈述因果关系认定的法律标准研究

目录

一、文档概览．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

1.1.1证券市场发展与虚假陈述问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

1.1.2因果关系认定的重要性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

1.2国内外研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.2.1国内研究现状述评．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

1.2.2国外研究现状述评．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

1.3.1主要研究内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

1.3.2研究方法选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

1.4研究创新与不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

1.4.1研究创新之处．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

1.4.2研究存在的不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

二、证券虚假陈述与因果关系理论基础．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.1证券虚假陈述的法律界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

2.1.1虚假陈述的概念与特征．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

2.1.2虚假陈述的类型划分．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

2.2因果关系的基本理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．26

2.2.1因果关系的哲学基础．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

2.2.2民法中的因果关系理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

2.3证券虚假陈述因果关系认定的特殊性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

2.3.1信息不对称与投资者决策．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

2.3.2证券市场的高风险性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

三、证券虚假陈述因果关系认定的比较法考察．．．．．．．．．．．．．．．．．35

3.1美国法下的因果关系认定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

3.1.1“购买者测试”与“总收益测试”．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

3.1.2美国法的发展与完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

3.2欧盟法下的因果关系认定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

3.2.1欧盟指令与成员国实践．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

3.2.2欧盟法的发展趋势．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

3.3大陆法系国家下的因果关系认定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.3.1德国法下的因果关系理论．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．49

3.3.2日本法下的因果关系认定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

3.4不同法系比较与借鉴．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

四、我国证券虚假陈述因果关系认定的现状与问题．．．．．．．．．．．．．53

4.1相关法律法规梳理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

4.1.1《证券法》相关规定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．56

4.1.2《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》

4.2实务中认定存在的问题．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．59

4.2.