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出纳工作计划总结

一、前言

出纳工作是企业财务管理的重要基础环节，其工作质量和效率直接影响到企业资金的安全与正常运转。在企业日常运营中，出纳人员承担着现金收付、银行结算、票据管理以及资金日记账登记等关键任务，是企业资金流通的“守门人”。为了更好地履行出纳岗位职责，保障企业资金的安全与高效运作，现制定本工作计划，并对过往工作进行全面总结，以便明确工作方向，提升工作质量，为企业的发展提供有力的财务支持。

二、出纳工作概述

出纳岗位主要负责企业货币资金的收付、保管和核算工作。具体职责涵盖现金的收付与保管，确保现金收支的准确性和安全性；银行存款的存取、转账及对账，保证银行账户资金的清晰可查；票据的开具、接收与保管，严格按照规定流程处理各类支票、汇票等票据；同时，还需及时、准确地登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符、账账相符。此外，出纳人员还需协助财务部门完成其他相关工作，如配合财务审计、提供资金数据支持等。

三、工作计划

（一）资金管理计划

1.现金管理

-严格遵守企业现金管理制度，控制库存现金限额，每日下班前对库存现金进行盘点，确保账实相符。若发现现金短缺或溢余，立即查明原因，并按照规定程序进行处理。

-加强现金收付的审核工作，认真核对收款凭证和付款凭证，确保每一笔现金收支都有合法、有效的原始凭证作为依据。对于不符合规定的现金收付业务，坚决予以拒绝。

-定期对现金收付业务进行汇总和分析，掌握现金流动规律，为企业合理安排资金提供参考。

2.银行存款管理

-及时办理银行存款的存取、转账业务，确保资金及时到账和支付。在办理银行结算业务时，严格按照银行规定填写相关单据，确保信息准确无误。

-每月定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表，对未达账项及时查明原因，并进行相应的处理。确保银行存款日记账与银行对账单余额一致。

-关注银行账户动态，及时了解银行政策变化，合理选择银行结算方式，降低资金结算成本，提高资金使用效率。

（二）账目登记与核算计划

1.日记账登记

-按照业务发生的时间顺序，及时、准确地登记现金日记账和银行存款日记账。做到逐笔登记，摘要清晰，金额准确，确保日记账的真实性和完整性。

-每日下班前，对现金日记账和银行存款日记账进行结账，计算当日收支发生额和余额，并与库存现金、银行账户实际余额进行核对，确保账实相符。

2.账务核对与报表编制

-定期与会计人员进行账务核对，确保出纳账与会计账相符。每月末，协助会计人员完成结账工作，提供准确的资金收支数据。

-根据企业财务管理要求，按时编制资金收支报表，如实反映企业一定时期内的资金流动情况。报表内容应包括现金收支明细、银行存款收支明细、资金余额等信息，并对资金收支情况进行简要分析。

（三）票据管理计划

1.票据接收与开具

-认真审核收到的各类票据，包括支票、汇票、发票等，确保票据的真实性、合法性和有效性。对于不符合要求的票据，及时与相关单位或个人进行沟通，要求其更换或补充。

-在开具票据时，严格按照规定的格式和内容填写，确保票据信息准确无误。同时，建立票据开具登记台账，详细记录票据的开具日期、号码、金额、收款单位等信息，便于日后查询和核对。

2.票据保管与核销

-妥善保管空白票据和已使用票据，建立票据保管登记簿，对票据的领用、使用、核销情况进行详细记录。确保票据的安全，防止票据丢失、被盗或损坏。

-定期对已使用票据进行核销，将核销后的票据按照规定的期限进行归档保存。在票据核销过程中，严格核对票据信息，确保核销工作的准确性。

（四）其他工作安排

1.积极参加财务知识培训和学习活动，不断提升自身的专业素养和业务能力。关注国家财务政策和法规的变化，及时了解新政策、新规定，并将其应用到实际工作中。

2.协助财务部门做好财务审计、税务申报等相关工作，按照要求提供准确、完整的财务资料。积极配合其他部门的工作，为企业的整体运营提供有力的支持。

3.加强与银行、税务等相关部门的沟通与联系，建立良好的合作关系，及时解决工作中遇到的问题。

四、工作总结

（一）工作完成情况

在过去的工作期间，本人严格遵守企业财务管理制度，认真履行出纳岗位职责，较好地完成了各项工作任务。

1.资金管理方面

-现金管理工作规范有序，每日坚持对库存现金进行盘点，未出现现金短缺或溢余情况。全年累计完成现金收付业务[X]笔，金额共计[X]元，每一笔业务都做到了手续完备、凭证齐全、账实相符。

-银行存款管理工作准确高效，及时办理银行结算业务，全年共完成银行存款收付业务[X]笔，金额共计[X]元。每月按时与银行进行对账，编制银行存款余额调节表，未达账项均及时查明原因并进行处理，确保了银行存款日记账与银行对账单余额一致。

2.账目登记与核算方面

-现金日记账和银行存款日