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2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师(二级)历年真题摘选带答案(5套合计100道单选)

2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师(二级)历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据投资组合理论，投资者在有效边界上的资产组合被称为？

【选项】A.风险最小化组合

B.无效组合

C.最大化收益组合

D.有效组合

【参考答案】D

【详细解析】有效边界是资产组合中风险与收益的权衡极限，位于该边界上的组合是给定风险水平下收益最高的组合，或给定收益水平下风险最低的组合，因此属于有效组合。

【题干2】某投资者持有A、B、C三只股票，若A、B、C的相关系数分别为0.5、-0.3、0.2，则该组合的分散投资效果如何？

【选项】A.显著降低风险

B.无明显变化

C.增加波动性

D.风险不变

【参考答案】A

【详细解析】负相关系数（如B与A的-0.3）能增强组合的分散效果，正相关系数（如A与C的0.2）则削弱效果，但整体负相关系数占主导，因此组合风险显著降低。

【题干3】在税务筹划中，企业通过延长资产折旧年限来实现的纳税优化属于哪种类型？

【选项】A.前端节税

B.后端节税

C.递延纳税

D.直接减免

【参考答案】C

【详细解析】递延纳税指通过时间差将应纳税额由现在推迟至未来，延长折旧年限可减少各期应税所得，实现税负递延。

【题干4】保险规划中，责任免除条款通常出现在哪种保险合同中？

【选项】A.人身意外险

B.定期寿险

C.意外医疗险

D.终身寿险

【参考答案】A

【详细解析】人身意外险常因意外性质（如自杀、高风险运动）或时间限制（如承保期间外）设置免责条款，而定期寿险通常不设此类条款。

【题干5】根据《金融消费者权益保护办法》，金融机构向客户披露产品信息时，必须确保其具备？

【选项】A.初级投资能力

B.中级风险承受能力

C.高级专业资质

D.完全理解

【参考答案】B

【详细解析】金融机构需根据客户风险承受能力匹配产品，仅要求客户具备中级能力即可，而非强制专业资质或完全理解。

【题干6】在家庭财务风险管理中，保险规划应优先覆盖哪类风险？

【选项】A.疾病风险

B.养老风险

C.职业风险

D.债务风险

【参考答案】A

【详细解析】疾病风险可能导致现金流中断，需通过医疗保险、重疾险等优先覆盖，养老风险可通过长期储蓄规划。

【题干7】某投资者将60%资金投入低风险债券，40%投入高风险股票，其投资组合的预期收益率为12%，若股票收益率提高至18%，则组合收益率将？

【选项】A.提高至14.8%

B.提高至15.2%

C.提高至16.4%

D.提高至17.6%

【参考答案】C

【详细解析】新收益率=60%×6%+40%×18%=3.6%+7.2%=10.8%，但题目隐含原债券收益率为6%，股票原收益率为12%，因此新收益率为60%×6%+40%×18%=16.4%。

【题干8】根据《证券法》，基金销售机构向投资者销售基金时，必须履行？

【选项】A.适当性匹配义务

B.定价基准披露义务

C.销售费用公示义务

D.销售渠道备案义务

【参考答案】A

【详细解析】适当性管理是核心要求，需评估投资者风险承受能力并匹配产品，其他义务为辅助性规定。

【题干9】在资产配置中，60/40组合通常指60%高风险资产与40%低风险资产的比例，其理论依据是？

【选项】A.马科维茨模型

B.套利定价理论

C.有效市场假说

D.行为金融学

【参考答案】A

【详细解析】马科维茨模型通过有效边界确定最优配置比例，60/40组合是经典平衡型配置。

【题干10】根据《商业银行理财业务监督管理办法》，银行理财产品的销售适当性管理需遵循？

【选项】A.等同性管理

B.分级分类管理

C.全流程管理

D.动态调整管理

【参考答案】B

【详细解析】分级分类管理要求按产品风险等级和投资者风险承受能力进行匹配，是核心原则。

【题干11】在税务筹划中，个人通过购买商业养老保险实现的税优效果属于？

【选项】A.应纳税所得额扣除

B.税率优惠

C.税收抵免

D.免税

【参考答案】C

【详细解析】商业养老保险的保费支出可享受个人所得税税前扣除（扣除限额为12000元/年），属于税收抵免范畴。

【题干12】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，资管产品需遵循？

【选项】A.表外业务原则

B.风险隔离原则

C.独立性原则