服装厂原料过期报废审批制度.doc

原料过期报废审批制度

一、总则

1.目的

本制度旨在规范服装厂原料过期报废的审批流程，确保在原料出现过期情况时，能够进行科学、合理、高效的处理，避免资源浪费，同时保障生产运营的正常进行，维护企业的经济效益和安全生产环境。

2.适用范围

本制度适用于服装厂全体涉及原料管理、使用及审批的员工，以及与原料采购、报废处理相关的部门。

3.企业文化与经营理念体现

我们服装厂秉持“品质至上、高效创新、团结协作、绿色发展”的企业文化与经营理念。在原料过期报废审批过程中，要以品质至上为原则，确保过期原料不会流入生产环节影响产品质量；以高效创新为指引，不断优化审批流程提高处理效率；通过团结协作，加强各部门间沟通与配合；遵循绿色发展理念，注重环保和资源合理利用，减少过期原料对环境的影响。

二、组织架构与职责划分

1.原料管理部门

负责定期对原料库存进行清查盘点，及时发现过期原料，并详细记录过期原料的名称、规格、数量、批次、过期时间等信息。向相关部门提交过期原料报告，提出初步的报废处理建议。

2.质量检验部门

对过期原料进行质量检测，评估其对产品质量和安全生产可能产生的影响。为原料报废审批提供专业的质量鉴定意见，确保不符合质量标准的过期原料得到妥善处理。

3.生产部门

根据生产计划和原料需求，对过期原料是否可在生产中进行合理利用提出意见。若过期原料有可能通过特殊工艺或调整生产流程继续使用，需提供详细的可行性方案。

4.财务部门

负责对过期原料的成本进行核算，评估报废处理对企业财务的影响。审核报废申请中的财务数据，确保报废处理在经济上合理可行，并按照财务制度进行相关账目处理。

5.审批小组

由服装厂高层管理人员组成，负责对过期原料报废申请进行最终审批。综合考虑各部门意见、企业经营状况、经济效益等因素，做出科学合理的审批决策。

三、管理流程

1.过期原料发现与报告

原料管理部门在日常库存清查或定期盘点过程中，一旦发现原料过期，应立即填写《过期原料报告表》，详细记录过期原料的相关信息。报告表完成后，及时提交给质量检验部门和生产部门。

2.质量检测与生产评估

质量检验部门收到《过期原料报告表》后，需在规定时间内对过期原料进行质量检测。根据检测结果，出具《质量鉴定报告》，明确说明过期原料是否符合质量标准以及对产品质量和安全生产的潜在影响。生产部门根据质量鉴定报告和自身生产需求，对过期原料能否在生产中利用进行评估，若认为可以利用，需提交详细的可行性方案，若无法利用，则出具不可利用的说明。

3.报废申请提交

原料管理部门汇总质量检验部门的《质量鉴定报告》和生产部门的评估意见后，填写《原料过期报废申请表》。申请表应包含过期原料的基本信息、质量鉴定结果、生产部门评估意见、报废原因、预计报废损失等内容。完成后，将申请表提交给财务部门进行成本核算。

4.财务核算与审核

财务部门收到《原料过期报废申请表》后，对过期原料的采购成本、剩余价值、报废损失等进行详细核算。审核申请表中的财务数据是否准确，评估报废处理对企业财务状况的影响。核算完成后，在申请表上签署审核意见，提交给审批小组。

5.审批决策

审批小组收到经财务部门审核的《原料过期报废申请表》后，召开专门会议进行讨论。综合各部门意见、企业当前经营状况、经济效益、安全生产等因素，做出批准或不批准报废的决定。若批准报废，明确报废处理方式；若不批准报废，需说明理由并提出进一步处理建议。

6.报废处理执行

若审批小组批准报废，原料管理部门按照规定的报废处理方式进行处理。对于有环保要求的过期原料，要严格按照环保标准进行处理，确保不对环境造成污染。处理完成后，将处理结果反馈给相关部门，并更新库存记录。

四、权利与义务

1.员工权利

员工有权对过期原料的管理和报废审批流程提出建议和意见，若认为存在不合理情况，可向上级部门反映。对于因工作需要接触过期原料的员工，有权获得必要的安全防护措施和培训。

2.员工义务

所有员工有义务遵守本制度规定的过期原料报废审批流程，不得擅自处理过期原料。原料管理部门员工有义务定期清查盘点原料库存，及时发现过期原料并准确报告。质量检验部门员工要认真履行检测职责，提供准确的质量鉴定报告。生产部门员工要积极配合评估工作，提供真实可靠的评估意见。

3.部门权利

各部门有权根据自身职责对过期原料报废审批提出专业意见和建议，参与决策过程。在涉及多部门协作时，有权要求其他部门提供必要的支持和配合。

4.部门义务

各部门要严格按照制度规定的流程和时间节点完成相关工作，确保审批流程的高效进行。要积极配合其他部门的工作，及时提供所需信息和数据，共同推进过期原料的报废审批和处理工作。

五、监督与奖惩机制

1.监督机制

成立专门的监督小组，负责对原料过期报废审批流程进行全程监督。监督小组定