业务报销管理制度(3篇).docx

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司内部管理，规范业务报销流程，提高资金使用效率，保障公司财务制度的严格执行，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工因业务需要发生的各项费用报销。

第三条业务报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。

第二章报销范围

第四条报销范围包括但不限于以下费用：

1.交通费：包括市内交通费、市外交通费、长途汽车费、火车票、飞机票等。

2.住宿费：包括因公出差产生的住宿费用。

3.餐饮费：包括因公出差产生的餐饮费用。

4.市场推广费：包括市场调研、广告宣传、样品制作等费用。

5.办公用品费：包括因工作需要购置的办公用品费用。

6.会议费：包括公司内部会议、外部参加的会议所产生的费用。

7.其他因公出差或业务需要发生的费用。

第三章报销流程

第五条报销流程如下：

1.事前审批：员工因公出差或发生业务费用前，需填写《业务报销申请单》，经部门负责人审批后，方可发生费用。

2.发生费用：按照实际发生费用填写《业务报销申请单》，并附上相关票据。

3.报销申请：将填写好的《业务报销申请单》及相关票据提交至财务部门。

4.财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确保费用合规、票据齐全。

5.领导审批：财务部门将审核通过的报销申请提交给公司领导审批。

6.费用支付：审批通过后，财务部门办理付款手续。

第四章报销标准

第六条报销标准如下：

1.交通费：根据公司规定的出差标准执行。

2.住宿费：根据公司规定的出差标准执行，超过标准的部分需自行承担。

3.餐饮费：根据公司规定的出差标准执行，超过标准的部分需自行承担。

4.市场推广费：根据项目预算和实际情况执行。

5.办公用品费：根据实际需要和预算执行。

6.会议费：根据会议规模和内容执行。

第五章票据管理

第七条报销票据管理要求如下：

1.票据必须真实、合法、有效，不得使用伪造、变造的票据。

2.票据内容应与实际发生费用相符，不得虚报冒领。

3.票据需清晰、完整，不得涂改、撕毁。

4.票据需妥善保管，不得遗失。

第六章监督与检查

第八条公司设立专门的监督部门，负责对业务报销制度的执行情况进行监督检查。

第九条监督检查内容包括：

1.报销流程是否符合规定。

2.报销标准是否执行到位。

3.票据管理是否规范。

4.费用使用是否合理。

第七章违规处理

第十条对违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：

1.警告：对轻微违规行为，给予口头或书面警告。

2.纪律处分：对严重违规行为，给予相应的纪律处分。

3.追回费用：对虚报冒领、伪造票据等违规行为，除给予纪律处分外，还需追回违规所得。

4.法律责任：对构成犯罪的，依法追究其法律责任。

第八章附则

第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

（注：以下为制度正文结束，以下为补充说明部分，可根据实际情况调整或删除。）

补充说明

一、本制度所称“部门负责人”是指员工所在部门的直接上级或授权负责人。

二、本制度所称“公司领导”是指公司总经理、副总经理等高层管理人员。

三、本制度所称“监督部门”是指公司内部审计部门或指定的其他部门。

四、本制度所称“费用使用合理”是指费用使用符合公司实际需要，不浪费、不滥用。

五、本制度所称“违规所得”是指因违规行为所获得的非法利益。

六、本制度所称“构成犯罪”是指违反国家法律法规，构成刑事犯罪的行为。

七、本制度所称“其他因公出差或业务需要发生的费用”是指本制度未明确规定的，但确因公出差或业务需要发生的费用。

八、本制度所称“市场推广费”包括但不限于市场调研费、广告宣传费、样品制作费、活动策划费等。

九、本制度所称“办公用品费”包括但不限于办公设备购置费、耗材费、维修费等。

十、本制度所称“会议费”包括但不限于会议室租赁费、会议资料制作费、餐饮费、交通费等。

（注：以上补充说明仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。）

第2篇

第一章总则

第一条为规范公司业务报销流程，提高资金使用效率，加强财务管理和内部控制，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于国内出差、国外出差、业务招待、交通费、住宿费、通讯费、差旅费等业务报销。

第三条业务报销应遵循真实性、合法性、合规性、及时性和节约性的原则。

第二章报销范围

第四条国内出差报销范围：

1.交通费：包括火车票、飞机票、长途汽车票等；

2.住宿费：包括酒店住宿费、招待所住宿费等；

3.餐饮费：包括工作餐、商务宴请等；

4.差旅费：包括市内交通费、打车费等；

5.其他费用：包括通讯费、打印费、资料费等。

第五条国外出差报销范围：

1.交通费