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利潤表編制單位:新科公司2000年1季度單位：元項目行次本月數本年累計數一、主營業務收入12500000.00減：主營業務成本42250000.00主營業務稅金及附加52250.00二、主營業務利潤（虧損以“-”填列）10247750.00加：其他業務利潤（虧損以“-”填列）11減：營業費用1475000.00管理費用1585000.00財務費用161200.00三、營業利潤（虧損以“-”填列）1886550.00加：投資收益（虧損以“-”填列）19302700.00補貼收入22營業外收入23減：營業外支出2515000.00四、利潤總額（虧損以“-”填列）27374250.00減：所得稅28123502.50五、淨利潤（淨虧損以“-”填列）30250747.50現金流量表P139現金流量表是反映會計主體在一定會計期間有關現金流入、現金流出等方面資訊的會計報表。報表使用者利用這些資訊，可以評估企業以下幾方面的事項：(1)企業在未來會計期間產生淨現金流量的能力。(2)企業償還債務及支付企業所有者的投資報酬(如股利)的能力。(3)企業的利潤與經營活動所產生的淨現金流量發生差異的原因。(4)會計年度內影響或不影響現金的投資活動與籌資活動。現金流量表是以現金為基礎，根據“收付實現制”原則編制的。現金流量表所指的現金是廣義的現金概念，它包括：庫存現金可以隨時用於支付的存款現金等價物。現金具體包括：（1）庫存現金（2）銀行存款（3）其他貨幣資金（4）現金等價物是企業持有可隨時用於支付的現金限額，即與會計核算中“現金”科目所包括的內容一致。現金具體包括：（1）庫存現金（2）銀行存款（3）其他貨幣資金（4）現金等價物是企業存在金融企業隨時可以用於支付的存款，即與會計核算中“銀行存款”科目所包括的內容一致。不包括不能隨時用於支付的存款。包括提前通知金融企業便可支取的定期存款。現金具體包括：（1）庫存現金（2）銀行存款（3）其他貨幣資金（4）現金等價物企業存在金融企業有特定用途的資金，如外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用保證金存款、信用卡存款等。現金具體包括：（1）庫存現金（2）銀行存款（3）其他貨幣資金（4）現金等價物是企業持有的期限短、流動性高、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的短期投資。現金等價物通常指購買在3個月或更短的時間內即到期或即可轉換為現金的投資。現金流量的構成P142現金流量表分主表和補充資料兩部分現金流量表的主表分為五部分：經營活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量匯率變動對現金的影響現金及現金等價物的淨增加額。補充資料主要反映：將淨利潤調節為經營活動的現金流量、不涉及現金收支的投資和籌資活動現金及現金等價物淨增加額等三部分內容現金流量表編制單位：***公司20×3年度單位：元項目金額一、經營活動產生的現金流量經營活動產生的現金流量淨額二、投資活動產生的現金流量投資活動產生的現金流量淨額三、籌資活動產生的現金流量籌資活動產生的現金流量淨額四、匯率變動對現金的影響五、現金及現金等價物淨增加額320567－68500－560000-307933補充資料金額1、將淨利潤調節為經營活動現金流量經營活動產生的現金流量淨額2、不涉及現金收支的投資和籌資3、現金及現金等價物淨增加情況現金及現金等價物淨增加額320567－307933經營活動產生的現金流量項目