《金融法》-电子教案 第十一章 融资租赁法律制度.docxVIP

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金融法课程教案

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授课题目（章节或单位课时）：第十一章融资租赁法律制度

教学目的与要求：

知识学习目标：熟悉融资租赁的概念和特征；熟悉金融租赁公司设立的条件；掌握融资租赁合同的特征；掌握融资租赁合同当事人的权利和义务。

课程思政目标：理解防范融资租赁法律风险对实体经济高质量发展的重要意义，提高合法合规履行融资租赁合同的意识，增强诚信履约、团队合作和责任底线，进一步树牢社会主义核心价值观。

教学重点与难点：

融资租赁的概念、融资租赁合同的内容、融资租赁合同当事人的权利义务。

内容

备注

第一节融资租赁概述

一、融资租赁的概念

融资租赁又称金融租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和出卖人的选择或认可，将其从出卖人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

二、融资租赁的特征

融资租赁具有以下特征。

（1）融资租赁是融资与融物相结合的一种交易活动。

（2）融资租赁涉及出租人、承租人和出卖人三方当事人和至少两个合同。

（3）融资租赁财产的所有权与使用权分离。

（4）承租人对设备和出卖人有选择权利，并承担相应责任。

（5）融资租赁的租期较长，租赁期限大致与设备的使用年限相同。

三、融资租赁的种类

1．直接租赁

直接租赁或称自营租赁，它是由出租人根据对市场的判断，筹措资金后向出卖人购进承租人所需的设备后直接出租给承租人的方式。

2．转租赁

转租赁简称转租，是由承租人先以第一承租人的身份从其他租赁公司（第一出租人）租进用户所需的设备，然后将租来的设备以第二出租人的身份再转租给第二承租人使用的融资租赁方式。转租赁至少涉及四方当事人，即出卖人、第一出租人、第二出租人和第二承租人。

3．回租租赁

回租租赁或称回租、售后回租，指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订一份融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的融资租赁形式。

4．杠杆租赁

杠杆租赁又称衡平租赁，是指出租人一般只需支付设备全部价款的一部分（20%～40%），另以该设备做抵押，由金融机构贷款支付其余价款（60%～80%），然后将购入设备用于租赁的一种融资租赁形式。

四、融资租赁的功能

（1）融资与投资是融资租赁的基本功能。

（2）产品促销功能。

（3）资产管理功能。

第二节融资租赁合同

一、融资租赁合同的概念及特征

《民法典》规定，融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。其有以下几方面特征。

（1）租赁合同与买卖合同紧密相连。

（2）出租人对租赁物不承担瑕疵担保责任。

（3）融资租赁合同是双务、有偿、诺成、要式合同。

（4）租赁期内租赁物的所有权与使用权分离。

（5）融资租赁合同是不可撤销合同。

（6）租赁物未取得使用许可不影响合同的效力。

二、融资租赁合同的内容

（一）融资租赁合同的一般性条款

融资租赁合同的一般性条款包括以下几项。

1．合同当事人和合同标的物

2．履行期限、地点和方式

3．租金

4．租赁物的归属

融资租赁期间届满，承租人对租赁物一般有三种选择，即留购、续租或退租。①留购。②续租。③退租。

在留购情况下，承租人取得租赁物的所有权。在续租和退租情况下，租赁物仍归出租人所有。具体采取哪种方式，可以通过当事人之间的约定来确定。

5．违约或争议的处理

（二）融资租赁合同的特殊性条款

1．租赁物交付条款

融资租赁合同并不要求出租人直接向承租人履行交付义务，而由出卖人直接向承租人交付租赁物。

2．对出租人免责和对承租人保障的条款

融资租赁合同中一般明文规定出租人对租赁物的质量、性能和适用与否不承担任何责任。

有下列情形之一的，当租赁物质量、数量等存在问题，在承租人对出卖人行使索赔权利失败的，承租人有权请求出租人承担相应的责任：

①承租人依赖出租人的技能确定租赁物或者出租人干预选择租赁物的；

②明知租赁物有质量瑕疵而不告知承租人的；

③出租人擅自变更承租人已选定的租赁物的。

3．不得中途解约条款

融资租赁合同中一般都有类似“除合同约定条款外，未经对方同意，任何一方不得中途变更或解除合同”的规定，即禁止中途解约条款。有下列情形之一的，出租人或者承租人可以解除融资租赁合同：

①出租人与出卖人订立的买卖合同解除、被确认无效或者被撤销，且未能重新订立买卖合同；

②租赁物因不可归责于当事人的原因毁损、灭失，且不能修复或者确定替代物；③因出卖人的原因致使融资租赁合同的目的不能实现。

4．对第三人的责任条款

为防止合同履行过程中涉及出租人、承租人以外的第三人权益，合同中应规定：①出租人应在租赁期内排除第三人对租赁财