2024年银行从业资格考试风险管理考点记忆归纳.docxVIP

2024年银行从业资格考试风险管理考点记忆归纳

第一章风险管理基础

风险与风险管理

风险是未来结果的不确定性或损失，具有未来结果的不确定性、损失的可能性、不确定性带来的后果及后果的变化程度等特点。风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失。风险与收益既对立又统一，高风险可能带来高收益，但也伴随着高损失可能性。

风险管理是社会组织或个人用以降低风险的消极结果的决策过程，目标是在成本、收益匹配的基础上，尽可能降低风险水平，保证银行安全稳健运营。其作用包括增进金融体系稳定、促进经济健康发展、保障银行利益相关者利益、实现股东价值最大化等。

商业银行风险的主要类别

-信用风险：指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。具有明显的非系统性风险特征，与市场风险相比，数据获取和计量难度较大。

-市场风险：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。具有数据充分和易于计量的特点，具有明显的系统性风险特征。

-操作风险：由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。具有普遍性和非营利性，与市场风险和信用风险相比，具有明显的内生性。

-流动性风险：商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。分为融资流动性风险和市场流动性风险。具有内生性和传导性，与信用、市场、操作等风险相互作用、相互影响。

-国别风险：由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。可分为转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险和间接国别风险七类。

-声誉风险：由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。具有突发性、相关性和传播快、影响大等特点，难以在短期内有效控制和化解。

-战略风险：商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。具有内涵复杂性、外延广泛性和战略资源损失的长期性等特征。

风险管理的主要策略

-风险分散：通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。“不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”体现了这一策略。其原理是马柯维茨的投资组合理论，只要两种资产收益率的相关系数不为1，分散投资就可以降低风险。

-风险对冲：通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。可分为自我对冲和市场对冲两种情况。

-风险转移：通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。分为保险转移和非保险转移，前者如出口信贷保险，后者如担保、备用信用证等。

-风险规避：商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。是一种消极的风险管理策略，不宜成为主导策略。

-风险补偿：商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。如在贷款定价中，对信用等级高的客户给予较低贷款利率，对信用等级低的客户提高贷款利率。

风险评估与资本评估

风险评估是对银行面临的所有实质性风险进行全面评估，包括内部资本充足评估、资本规划和压力测试。资本评估是确定在各种不利情况下银行需要多少资本来维持稳健经营。常用的风险评估方法包括自我评估法、损失分布法、风险地图法等。资本评估要考虑监管要求、风险状况、发展战略等因素。

风险管理信息系统

良好的风险管理信息系统应具备准确、及时、全面和持续的信息收集能力，强大的信息处理能力，以及安全、可靠的信息存储和传输能力。一般由数据源、数据仓库、数据分析系统和信息传递系统等组成。它能为银行的风险管理决策提供有力支持，帮助银行及时发现和应对风险。

第二章商业银行风险管理基本架构

董事会及其风险管理委员会

董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。董事会通常下设风险管理委员会，负责拟订本行的风险管理政策和指导原则，监督高级管理层的风险管理活动等。

监事会

监事会对股东大会负责，主要负责监督董事会、高级管理层及其成员履行管理职责和监督职责的情况，对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理等进行监督检查。

高级管理层

高级管理层负责执行董事会批准的风险管理战略和政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保银行具