期末处理的一般方法.pptxVIP

第7章期末处理的一般方法

7.1本章要点工资核算业务期末处理固定资产核算业务期末处理出纳业务期末处理往来业务期末处理其他核算业务期末处理

7.2工资核算业务期末处理在【人力资源】标签卡中单击【工资管理】系统功能项，再单击【工资业务】子功能项，然后双击“期末结账”明细功能项，则可打开【期末结账】对话框，如图7-1。如果是整个期间的期末结账，可选取“本期”单选项，否则可选取“本次”单选项。选取“结账”单选项，单击【开始（S）】按钮即可完成结账操作。如果有必要，可在此对话框中选取“反结账”单选项，使已结账的账套恢复到未结账状态。如果选择“是否删除当前工资和基金数据”复选框，则在反结账到上一期时把本期的工资和工资基金数据全部删除。否则在反结账时，不删除已经存在的工资数据，这样再结账时，保留修改过后的固定工资项目数据。只有管理员才能进行反结账!

7.3固定资产核算业务期末处理固定资产折旧费用的计提是会计核算工作的一项十分重要的业务，金蝶财务软件为用户提供了完善的计提折旧费用功能，能够实现自动计提本期折旧，并将折旧分别计入有关费用科目，自动生成计提折旧的转账凭证并传送到账务系统中去。

在“工作量管理”界面，显示了所有通过工作量管理的资产，用户可以直接输入相应的工作量，工作量能录入小数位并能保存。在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“工作量管理”明细功能项，系统打开【工作量管理】窗口并显示【工作量编辑过滤】对话框。可以在“本期工作量”列中直接输入工作量，且可精确到四位小数点。单击工具栏上的“还原”按钮，可将输入的数据恢复到上次保存的状态。单击“保存”按钮即可将录入的工作量保存到系统中。如果有许多固定资产卡片的工作量都相同，可先选取这些记录，然后单击工具栏上的“调整”按钮打开【工作量辅助计算器】对话框，如图7-5所示，输入工作量，单击【确定】按钮即可完成工作量的输入操作。计提固定资产减值准备1．工作量管理在【条件】标签卡中设置过滤卡片记录的条件，在【排序】标签卡中设置卡片记录的排序方式。单击【确定】按钮进入【工作量管理】窗口。

2．折旧管理在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“折旧管理”明细功能项，系统打开【折旧管理】窗口并显示【折旧管理过滤】对话框。其设置方法与【工作量编辑过滤】对话框相同。单击【确定】按钮进入【折旧管理】窗口。用户可以在“本期折旧额”列中输入相应固定资产的本期折旧额。单击工具栏上的“还原”按钮，将输入的数据恢复到上次保存的状态。单击“保存”按钮即可将录入的工作量保存到系统中。

3．工作总量查询在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“工作总量查询”明细功能项，系统打开【工作量汇总查询】窗口并显示【工作量查询汇总过滤】对话框。其操作方法与【工作量编辑过滤】对话框相同，单击【确定】按钮即可进入【工作量汇总查询】窗口。用户可以在【工作量汇总查询】窗口中方便地查询各期工作量及累计工作量。

计提折旧单击【下一步（N）】显示如图7-8的对话框,决定是否“保留修改过的折旧额”,然后单击【计提折旧（D）】按钮系统开始计提折旧。系统打开【计提折旧】向导，单击【下一步（N）】可在显示的向导对话框中设置凭证摘要及凭证字。在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“计提折旧”明细功能项。1.计提折旧

2.自动对账单击【增加】按钮则弹出【固定资产对账】对话框，如图7-10所示。用户需要设置方案名称，然后分别在“固定资产原值科目”、“累计折旧科目”、“减值准备科目”三个列表框中增加相应的科目。在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“自动对账”明细功能项，系统打开【自动对账】窗口并显示【对账方案】对话框。设置好对账方案后，选择该方案，然后再设置对账的会计期间，是否选取“包括未过账凭证”复选框，单击【确定】按钮进入，如图7-11所示（用户在此可对固定资产系统与总账系统中数据的差异一目了然）。010203

3．期末结账单击【开始】按钮系统自动完成结账过程，会计期间转入下一期。如果需要反结账，可按照结账的操作方法打开【期末结账】对话框，选取“反结账”选项，单击【开始】按钮来完成。(只有管理员才能进行反结帐)在【固定资产管理】系统模块下单击【期末处理】子功能项，再双击“期末结账”明细功能项，系统打开【期末结账】对话框。

出纳业务期末处理对账生成余额调节表出纳轧账在现金管理模块中，期末结账之前，用户还需要对现金、银行存款等数据与总账模块数据进行比较，查看是否有出入。

出纳业务期末处理对账1．现金对账现金对账是指系统自动将出纳账与日记账（总账）当期现金发生额、余额进行核对，并生成对账表。在【现金】子功能模