中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺试卷（基础题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺试卷

第一部分单选题(50题)

1、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。

A.1058278

B.1091204

C.929968

D.962894

【答案】：A

【解析】本题可先分别计算孩子上大学的费用、家庭生活费、退休后生活费用，再计算家庭资产的增值情况，最后算出家庭的资金缺口，进而判断正确答案。1.计算孩子上大学的费用已知目前大学四年的学费共计\(5\)万元，学费上涨率为每年\(5\%\)，孩子\(2\)年后上大学。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数），可得\(2\)年后大学四年学费为\(5\times(1+5\%)^2=5\times1.1025=5.5125\)万元；目前大学四年生活费共计\(8\)万元，同样按照复利终值公式计算\(2\)年后大学四年生活费为\(8\times(1+5\%)^2=8\times1.1025=8.82\)万元；则孩子上大学的总费用为\(5.5125+8.82=14.3325\)万元。2.计算家庭生活费目前不算孩子，二人每月生活费为\(3000\)元，通货膨胀率为每年\(3\%\)。石先生\(60\)岁退休，距离现在还有\(6048=12\)年；高女士\(55\)岁退休，距离现在还有\(5543=12\)年。先计算到石先生退休时，每月生活费按照复利终值公式可得\(3000\times(1+3\%)^{12}\)\(\approx3000\times1.4258=4277.4\)元；从现在到石先生退休这\(12\)年的生活费，可根据年金终值公式计算（假设每月生活费年末支付），年金终值公式为\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=4277.4\)，\(r=\frac{3\%}{12}\)，\(n=12\times12=144\)，经计算这部分生活费总和约为\(777985\)元。3.计算退休后生活费用二人退休后预计寿命都为\(85\)岁，石先生退休后生活\(8560=25\)年，高女士退休后生活\(8555=30\)年。石先生退休后每月生活费按照复利终值公式计算到退休时刻为\(4277.4\times(1+3\%)^{0}=4277.4\)元，这\(25\)年生活费按照年金现值公式计算（假设每月生活费年初支付），年金现值公式为\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\times(1+r)\)（其中\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=4277.4\)，\(r=\frac{3\%}{12}\)，\(n=25\times12=300\)，经计算这部分费用约为\(828970\)元；高女士退休后比石先生多生活\(3025=5\)年，这\(5\)年的生活费同样按照上述年金现值公式计算，经计算约为\(257323\)元；则退休后生活费用总共约为\(828970+257323=1086293\)元。4.计算家庭资产的增值情况已知二人为孩子大学学习生活费已经积累了\(15\)万元的教育基金，基金投资收益率为\(4\%\)，\(2\)年后这笔教育基金变为\(15\times(1+4\%)^2=15\times1.0816=16.224\)万元；家里还有\(20\)万元的存款，存款年收益率为\(2.5\%\)，到石先生退休时（\(12\)年后）这笔存款变为\(20\times(1+2.5\%)^{12}\approx20\times1.3449=26.898\)万元；家庭资产总共约为\(16.224+26.898=43.122\)万元。5.计算家庭的资金缺口孩子上大学费用、家庭生活费、退休后生活费用总和约为\(14.3325+77.7985+108.6293=200.7603\)万元；家庭资产约为\(43.122\)万元；则资金缺口约为\(200.760343