中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升题库附参考答案详解【能力提升】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升题库

第一部分单选题(50题)

1、赵先生打拼多年，积累大量财富，终身未婚，膝下有一养子，另有一个亲姐姐。赵先生临终前未留下任何遗嘱，回答下列问题。

A.养老金请求权

B.股权的分红款

C.专利权中的财产权

D.自有住房抵押权

【答案】：A

【解析】本题主要考查不可继承的财产权利。知识点分析根据法律规定，遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。依照法律规定或者根据其性质不得继承的遗产，不得继承。一般来说，与人身密切相关的权利具有专属性，不能作为遗产继承。各选项分析A选项：养老金请求权：养老金请求权是基于个人身份和劳动贡献而产生的一种具有人身专属性质的权利，它与特定的人身紧密相连，只能由权利人本人享有和行使。一旦权利人死亡，该请求权就会因其人身属性而消灭，不能像一般财产那样作为遗产由其继承人继承，所以A选项符合题意。B选项：股权的分红款：股权分红款属于财产性收益，是股东基于对公司的股权所获得的经济利益。它本质上是一种财产，股东死亡后，其合法继承人可以依法继承股权以及相应的分红款等财产权益，因此该项可以继承，不符合题意。C选项：专利权中的财产权：专利权包含人身权利和财产权利两部分，其中财产权部分，如专利许可费、专利转让所得等，是可以作为遗产被继承的，当专利权人死亡时，其继承人可以继承这些财产权益，所以该项不符合题意。D选项：自有住房抵押权：自有住房抵押权是一种担保物权，从属于主债权。当住房所有人死亡时，其债权债务关系以及基于住房的抵押权等附属权利可以根据法律规定由继承人继承，它是一种财产性的权利，并非与人身紧密相连不可分割，所以该项不符合题意。综上，本题正确答案是A。

2、计算资金需求和退休收入应当以（）为参照指标。

A.历史消费水平

B.综合消费水平

C.当前消费水平

D.未来消费水平

【答案】：C

【解析】本题考查计算资金需求和退休收入的参照指标。选项A，历史消费水平反映的是过去某段时间内的消费情况，由于随着时间推移，物价水平、经济发展状况等都会发生变化，历史消费水平不能准确反映当前以及未来的资金需求和退休收入情况，所以不能以历史消费水平为参照指标。选项B，综合消费水平是一个较为宽泛的概念，它并没有针对性地体现出对于计算资金需求和退休收入所需要的特定时间维度和相关性，缺乏明确的指向性，不能作为合适的参照指标。选项C，当前消费水平是当下实际发生的消费状况，反映了现阶段的物价水平、消费结构等实际情况。在计算资金需求和退休收入时，以当前消费水平为基础，再结合预期的通货膨胀率、收入增长率等因素进行合理调整，能够较为准确地预估未来的资金需求和退休收入，所以该选项正确。选项D，未来消费水平本身是一个未知的变量，它受到众多不确定因素的影响，如宏观经济形势、政策调整、科技创新等，难以直接作为参照指标来计算资金需求和退休收入，通常是在以当前消费水平为基础的前提下进行预测和考量。综上，计算资金需求和退休收入应当以当前消费水平为参照指标，答案选C。

3、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.2881

B.2939

C.3038

D.3115

【答案】：C

【解析】本题可通过计算该教育年金保险的净现值来得出结果。净现值是指一个项目预期实现的现金流入的现值与实施该项计划的现金流出的现值的差额。步骤一：计算现金流出的现值已知孩子\(0\)岁到\(15\)岁期间为交费期，年交保费\(3650\)元，年初支付。这是一个先付年金的问题，先付年金现值是指一定时期内每期期初等额收付的系列款项的复利现值之和。先付年金现值公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)表示现值，\(A\)表示年金，\(i\)表示利率，\(n\)表示期数。假设年利率为\(5\%\)（此类题目通常默认给定一个通用利率，本题未提及，这里以常见的\(5\%\)为例），\(A=3650\)元，\(n=16\)（因为是从\(0\)岁到\(15\)岁共\(16\)年）。查年金现值系数表可得\((P/A,5\%,15)=10.3797\)，则现金流出的现值\(P_1=3650\times(10.3797+1)=3650\times11.3797\approx41536\)元。步骤二：计算现金流入的现值1820岁领取大学教育金的现值：\(18\)岁至\(20\)岁每年领取\(15000\)元大学教育金，年初领取，这同样是先付年金。\(n=3\)，查年金现值系数表可得\((P/A,5\%,2)=1.