中级银行从业资格之中级风险管理能力检测试卷及完整答案详解（夺冠）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理能力检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（）。

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.建立适用于全行的操作风险基本控制标准

C.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险

D.根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险

【答案】：D

【解析】这道题主要考查商业银行一线业务部门在操作风险管理方面的职责。A选项，拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，这通常是银行高层管理部门或专门的风险管理部门的职责，因为这些政策和规程需要从全行层面进行统筹规划和制定，一线业务部门主要负责执行，而非拟定，所以A选项错误。B选项，建立适用于全行的操作风险基本控制标准，同样是需要综合考虑全行各个业务条线和风险状况来制定的，属于全行层面的宏观管理工作，一线业务部门不具备制定全行统一标准的职能，所以B选项错误。C选项，协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险，这更多体现的是一种支持性、协调性的工作，一般是风险管理部门或相关职能部门的工作内容，一线业务部门的核心任务是专注于自身业务的操作和管理，虽然可能在一定程度上配合其他部门工作，但不是其主要职责，所以C选项错误。D选项，根据本行统一的操作风险管理评估方法，一线业务部门负责识别、监测本部门的操作风险。这与一线业务部门直接参与具体业务操作，对本部门业务流程和风险点最为了解的实际情况相符合，他们能够及时发现本部门业务操作过程中可能存在的风险，因此该项是一线业务部门的操作风险管理职责，D选项正确。综上，答案选D。

2、下列关于并行期信息披露要求描述正确的是（）。

A.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息

B.并行期内至少披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息

C.并行期内不需要同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率

D.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息

【答案】：B

【解析】本题主要考查对并行期信息披露要求的理解。A选项，并行期内不只是需要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息，还需要披露资本底线的定量信息，所以A错误。B选项，并行期内至少要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量信息，该说法符合要求，B正确。C选项，并行期内需同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率，并非不需要，所以C错误。D选项，并行期除了要披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息，还需披露定性信息，所以D错误。综上，本题答案选B。

3、损失数据收集遵循的原则不包括（）。

A.重要性

B.谨慎性

C.多样性

D.统一性

【答案】：C

【解析】损失数据收集需遵循一定原则，以确保数据的准确性和有效性。A选项重要性是损失数据收集需要遵循的原则，关注重要的数据能够使收集工作更有针对性，突出关键信息，从而更好地反映损失情况。B选项谨慎性也是必要原则，在收集数据时秉持谨慎态度，可以避免数据的错误、遗漏或不准确，保证数据质量。D选项统一性同样不可或缺，统一的数据收集标准和规范，能够使不同来源、不同时期的数据具有可比性和一致性，便于后续的分析和处理。而C选项多样性并非损失数据收集应遵循的原则，损失数据收集更强调数据的质量、准确性和一致性等方面，多样性与损失数据收集的核心要求关联性不大。所以本题答案选C。

4、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。

A.即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B.等于表内的即期负债减去即期资产

C.不包括变化较小的结构性资产或负债

D.不包括未到交割日的现货合约

【答案】：B

【解析】本题主要考查即期净敞口头寸的相关知识。A选项，即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，该表述是正确的，即期净敞口头寸确实是基于资产负债表内业务来核算敞口头寸。B选项，即期净敞口头寸应该是表内的即期资产减去即期负债，而不是表内的即期负债减去即期资产，所以该选项说法不正确。C选项，即期净敞口头寸不包括变化较小的结构性资产或负债，这是符合即期净敞口头寸的核算规则的，结构性资产或负债由于变化小，通常不在即期净敞口头寸的计算范围内。D选项，未到交割日的现货合约不在即期净敞口头寸的计算范畴内，即期强调的是当前已经形成的资产负债业务敞口，未到交割日的现货合约不属于此列，该表述正确。本题要求选择说法不正确的，答案是B。

5、银行将全部资产按照监管规