中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟考试试卷包括详细解答附参考答案详解【完整版】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理通关模拟考试试卷包括详细解答

第一部分单选题(50题)

1、某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率（RAROC）为（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】经风险调整的收益率（RAROC）的计算公式为：RAROC=（收益-预期损失）÷经济资本。本题中，收益即贷款利息收入为500万元，贷款相关费用60万元应从收益中扣除，所以实际收益为500-60=440万元；预期损失为40万元；经济资本为8000万元。将这些数据代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正确答案是B。

2、下列关于风险管理部门的说法，正确的是（）。

A.应当是一个相对独立的部门

B.具有完全的风险管理策略执行权

C.风险管理部门又称风险管理委员会

D.核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施

【答案】：A

【解析】A选项正确。风险管理部门应当是一个相对独立的部门，要与业务经营部门保持相对独立，以确保能客观、公正地履行风险管理职责。B选项错误。风险管理部门主要是负责制定风险管理策略、进行风险监测和评估等，并不具有完全的风险管理策略执行权，其职责更多是提供专业建议和监督，而具体执行会涉及多个部门。C选项错误。风险管理部门和风险管理委员会是不同的概念。风险管理委员会一般是一个高层决策机构，负责制定重大的风险管理政策和战略等；而风险管理部门是具体的执行和操作部门。D选项错误。风险管理部门的核心职能是识别、评估、监测和控制风险等，做出经营或战略方面的决策并付诸实施通常是高级管理层等的职责，并非风险管理部门的核心职能。

3、（）已经成为银行监管的重要补充。

A.信息披露

B.风险披露

C.外部审计

D.以上均不是

【答案】：C

【解析】外部审计是指由独立的外部机构对被审计单位的财务报表、经营活动等进行审查和评价的过程。在银行监管体系中，外部审计能够发挥重要作用，成为银行监管的重要补充。外部审计机构具有独立性和专业性，通过对银行的财务状况、内部控制、风险管理等方面进行全面深入的审查，可以发现银行运营过程中存在的问题和潜在风险，并以客观、公正的态度出具审计报告。监管机构可以借助外部审计的结果，更准确地了解银行的实际情况，加强对银行的监督和管理。信息披露主要是指银行向社会公众、投资者、监管机构等披露自身的财务信息、业务活动、风险状况等内容，其重点在于提高银行的透明度，使相关方能够了解银行的情况，但它主要侧重于信息的公开，并非直接对银行进行审查和监督，不能像外部审计那样成为监管的重要补充。风险披露是信息披露中的一部分，主要聚焦于银行风险相关信息的披露，同样侧重于信息公开，而非对银行的监督审查。所以答案选C。

4、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。

A.第2个工作日

B.第1个工作日

C.第3个工作日

D.第5个工作日

【答案】：A

【解析】本题主要考查即期外汇买卖中交割日的时间规定。即期外汇买卖是外汇交易中的一个重要概念，明确其交割日的时间对于理解和进行外汇交易具有关键意义。在外汇交易实践里，即期外汇买卖的交割日规定是交易日以后的第2个工作日。之所以这样规定，是基于国际外汇市场的惯例和交易规则，这种时间安排有助于交易双方有合理的时间完成资金清算和外汇交割等操作，保障交易的顺利进行。A选项符合即期外汇买卖中交割日为交易日以后第2个工作日这一规定；B选项第1个工作日不符合实际的交割日规定；C选项第3个工作日也与标准的交割时间不符；D选项第5个工作日同样不是即期外汇买卖的交割时间。综上，正确答案是A。

5、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请()。

A.合理，短期贷款可以给银行带来利息收入

B.合理，企业可以用利润来偿还贷款

C.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降

D.不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

【答案】：D

【解析】本题主要考查对企业贷款用途合理性的判断。首先分析A，虽然短期贷款确实能给银行带来利息收入，但这并非判断该贷款申请是否合理的关键因素。判断一笔贷款申请合理与否，主要看贷款用途是否符合规定以及企业的还款能力与贷款用途的匹配性等，而不是单纯从银行能否获利来考量，所以A错误。接着看B，虽然企业经营利润大幅度提高，有一定的还款能力，但问题的核心在于贷款用途