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YT公司现金流量管理优化策略与效果评估

目录

一、内容描述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1.1行业环境分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.1.2公司发展需求．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

1.2国内外研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

1.2.1国外相关研究进展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

1.2.2国内相关研究动态．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.3.1主要研究框架．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

1.3.2采用研究手段．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

1.4研究创新点与局限性．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

1.4.1主要创新之处．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

1.4.2存在的不足之处．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

二、YT公司现金流量管理现状分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.1公司概况与财务状况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.1.1公司主营业务与发展历程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

2.1.2近年财务报表核心指标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

2.2现金流量管理环境审视．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

2.2.1内部治理结构分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

2.2.2外部宏观经济影响．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

2.3现金流量管理具体状况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

2.3.1经营活动现金流入流出分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

2.3.2投资活动现金流动特点．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

2.3.3筹资活动现金来源运用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

2.4现金流量管理存在问题诊断．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．36

2.4.1现金流预测准确性不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

2.4.2现金持有水平控制不当．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

2.4.3现金流使用效率有待提升．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．40

2.4.4风险防范机制尚不完善．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

三、YT公司现金流量管理优化策略构建．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．43

3.1优化目标与原则设定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．44

3.1.1明确管理优化方向．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

3.1.2遵循关键管理原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

3.2提升经营活动现金流管理效能．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

3.2.1加强应收账款精细化管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

3.2.2优化存货周转与控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

3.2.3严格控制经营性支出．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．51

3.3优化投资活动现金流管理路径．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

3.3.1科学规