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人人好公，则天下太平；人人营私，则天下大乱。——刘鹗

2025年计划财务处工作总结

2025年计划财务处工作总结1

1、筹集资本本社总资本300万元，是通过集资实现的：

现任总经理田__出资80万元，其余7人每人出资30万元。本社主要分4

个部门：财务部、财务部、公关部、人力资源部。由于旅行社刚成立，所以对于

各社的资本需要量只能是初步的预测。

在预测之后，对各社资本的.分配是：财务部由于要新产品开发、市场调研

发及宣传和做企划方案安排了36万元的资金，公关部与上游企业和地接社联系

安排了20万元，人力资源部15万元，另外还有20万元用于购车，再就是房屋

的一年租金一次交清2万元和各种资料以及设备等的采集共用了30万元。余下

的77万元留存财务部作后备资金发及发工资之用，此外，还有100万元上交庄

旅游局作国际旅行社的保证金。至于预算方面，初步是：到年末达到净收入180

万元。

2、资本运用。这就需要各部门合理运用所规划的资金做好份内的工作。财

务部：新产品开发、市场调研及广告宣传和做企划方案；公关部：与上游企业和

地接社联系；人力资源部：招聘和培训新员工；就财务部而言就是对社内部的资

料、设备、杂物等进行配置，以及到月末年末分发工资、奖金，对于工资的安排

是：总经理1800元每月，各部门经理1500元每月，业务员1200元每月。奖金

是成本节约奖和销售冠军奖均为__元。

3、股利分配这主要是财务部要协助董事会处理好股利分配问题。我们现在

的初步计划是到年终除总经理得到年总利润的10%的红利外，余下7人每人5%，

剩下的利润就留作上交税金、购买设备资金和公积金。

百学须先立志。——朱熹

4、保管对旅行社货币的收支以及其他财务方面的交易活动进行管理：每次

销售产品后的收入上交财务部，企业运行过程中的费用均需开示发票到财务部报

账。对旅行社来说，团队的收入有两种情况。一是：现收；二是：应收账款。对

于这两者，应收款是管理的重点，即收现率应是一个重要的指标。但应收账款不

仅会占用公司的资金，而且，也会产生坏账的风险。这就需要公司制定相应的信

用制度，来规避风险。同时，应根据旅行社的行业特点，挂账就应严格审查挂账

的依据，防止业务员的暗箱操作。当然，采取一定信用策略，也是企业参与竞争

的必要手段。同时，应严格遵守收支两条线的原则，禁止业务员不通过财务部门

直接从收入中支取成本。

5、信用和收款财务部要制定信用政策，催收旅行社的应收账款。与各地接

社和上游企业结清帐。

6、保险这一点对旅行社很重要。把旅行社财产、人员以及组团后游客的人

身财产保险，如此把旅行社经营活动中和风险转移到了保险公司，保证了经营活

动可以更加大胆地进行。

7、团队核算本社在团队核算中都已采用了单团核算体系，来进行旅游团队

的基本财务核算。所谓单团核算就是将每个团做为核算对象，进行独立的财务记

录和分析。这样处理的好处就是通过缩小核算单位，将每个团的盈亏责任落实到

具体的业务员身上，并能掌握每个团的具体情况。

8、最后，对于节省资本方面，我们考虑：降低交通费，通过利用业务量来

与航空公司谈判；而地接费可通过招标等手段来减低成本。现代企业的竞争，主

要就是采取低成本策略和产品奇异性策略。而旅行社作为进入门槛低竞争激烈的

行业，成本支出的控制则尤为重要。现在，公司对成本的控制只是用毛利率来加

以限制，其实可以引入标准成本来加强控制。

如：对常规路线可让业务部门和财务部门