Z银行S分行洗钱风险管理优化研究.pdf

山东师范大学硕士学位论文

目录

摘要I

AbstractII

第1章绪论1

1.1研究背景及意义1

1.1.1研究背景1

1.1.2研究意义5

1.2文献综述6

1.2.1国外文献综述6

1.2.2国内文献综述7

1.2.3文献述评10

1.3研究思路和框架11

1.3.1研究思路11

1.3.2研究框架11

1.4研究内容及方法12

1.4.1研究内容12

1.4.2研究方法13

1.4.3研究创新点和不足13

第2章概念界定与理论基础14

2.1相关概念14

2.1.1洗钱定义、过程和特征14

2.1.2反洗钱定义和监管范围16

2.2商业银行的反洗钱职责18

I

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2.3相关理论基础19

2.3.1信息不对称理论19

2.3.2COSO内部控制理论19

2.3.3激励理论20

第3章Z银行S分行洗钱风险管理现状21

3.1Z银行S分行发展情况21

3.2洗钱风险管理现状21

3.2.1工作组织架构21

3.2.2反洗钱人员配置24

3.2.3内部控制制度建设26

3.2.4内部控制措施27

3.2.5洗钱高风险客户结构29

3.3Z银行S分行主要洗钱风险31

3.3.1内源性风险31

3.3.2外生性风险33

第4章Z银行S分行洗钱风险管理问题分析35

4.1洗钱风险管理问题调研35

4.1.1洗钱风险管理调查问卷35

4.1.2洗钱风险管理调研访谈39

4.2管理层与员工意识方面40

4.2.1洗钱风险定位模糊40

4.2.2洗钱风险认识不足40

4.3客户隐私与业务风险方面41

4.3.1客户配合程度降低41

4.3.2银行业务风险叠加41

II

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4.4洗钱风险管理机制方面41

4.4.1内控机制与业务脱节41

4.4.2客户管理不够精细42

4.4.3内部监督措施不健全45

4.5科技研发方面46

4.6洗钱风险管理问题成因47

4.6.1业务发展与风险防控的矛盾47

4.6.2专业能力与风险监督的矛盾47

4.6.3职责划分与风险转移的矛盾48

第5章基于内部控制理论的洗钱风险管理优化49

5.1明确洗钱风险管理目标49

5.1.1洗钱风险管理目标的原则49

5.1.2洗钱风险管理目标的设定50

5.2商业银行洗钱风险评估51

5.2.1商业银行固有洗钱风险51

5.2.2商业银行洗钱风险控制有效性51

5.2.3商业银行剩余洗钱风险51

5.2.4Z银行S分行洗钱风险评估结果52

5.3商业银行洗钱风险控制52

5.3.1培育商业银行洗钱风险合规意识52

5.3.2加强商业银行洗钱风险培训力度53

5.3.3健全商业银行洗钱风险管理机制54

5.3.4提高商业银行洗钱风险管理科技水平57

5.4优化洗钱风险信息沟通机制58