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说明1：海南大学固定（无形）资产盘点单填报说明

各单位、各部门应当以清查基准日（2015年12月31日）

为时点，结合会计总账、明细账、资产台账，在对固定资产和无

形资产进行全面盘点基础上，填制此表。

1.资产编号：填列固定（无形）资产编号，取久其系统中资

产编号。

2.资产名称：填列固定（无形）资产名称。

3.产权是否清晰：产权归属清晰，无产权纠纷的固定（无形）

资产填写“是”，否则填写“否”。

4.资产分类：固定资产包括土地、房屋、及构筑物，通用设

备、专利设备，文物和陈列品，图书、档案，家具、用具、装具

及动植物等。依据《固定资产分类与代码》（GB/T14885-2010）

标准编码的选项，按固定资产分类代码进行填列；无形资产按

01专利权、02商标权、03著作权、04土地使用权、05非专利

技术、06商誉以及其他财产权利、07其他进行选择填列。

5.取得方式：按购建、调拨、接受捐赠、置换、盘盈、自行

研制、其他选择填列。“取得方式”为“其他”，请备注具体情况。

6.规格型号：填列固定资产规格型号。

7.产品序列号：填列固定资产的产品序列号。

8.计量单位：填列固定（无形）资产计量单位。

9.取得日期：填列固定（无形）资产实际取得的具体日期。

10.财务入账日期：填列固定（无形）资产财务入账日期。

盘盈资产财务入账日期为空。

11.价值类型：按原值、暂估值、重置值、无价值、评估值、

名义金额选择填列。

12-15.账面数：填列资产清查基准日固定（无形）资产账面

记载的数量、原值、累计折旧（累计摊销）、账面净值。（账面数

是指调整完会计差错的账面价值，以久其财务数据为依据，下同）

16-19.清查数：填列数量、原值、累计折旧（累计摊销）、

清查净值。清查数与账面数的差额为清查出的损溢数。

20.盘点结果：按无盈亏、盘盈、盘亏选择填列。

21.损溢类型：按无盈亏、盘盈、盘亏、其他原因造成损失、

毁损、贪污、盗窃、诈骗损失、司法败诉强制执行损失、技术淘

汰、挂账、待报废选择填列。“损溢类型”为“其他原因造成损

失”，请备注具体情况。

22.使用状况：按在用、出租出借、闲置、毁损待报废、其

他选择填列。“使用状况”为“其他”，请备注具体情况。

23.存放地点：填列固定资产实际存放地点，细化到具体存

放房间门牌号。

24.使用部门：填列固定（无形）资产实际使用部门。

25.（现）使用人：填列固定（无形）资产当前使用人员。

若（现）使用人和（原）领用人不同，请填写《海南大学固定（无

形）资产使用人变更表》。

26.原资产编号：填列其他信息系统迁移过来的固定（无形）

资产的资产编号，取北化系统中资产编号。

27.使用方向：按科研、教学、办公、其他选择填列。“使用

方向”为“其他”，请备注具体情况。

28.经费来源：填写固定（无形）资产经费来源，按课题或

项目具体填列。

29.（原）领用人：填列固定（无形）资产购置时的领用人。

若固定（无形）资产在实际使用过程中没有发生过改变，“（原）

领用人”可以与“25.（现）使用人”填列同一人。

30.（久其-北化）对应编码：将久其系统和北化系统中对应

的固定（无形）资产进行对应编码（示例：材化对应00001），

无对应部分，分别标注“久其多”（只在久其财务数据表中有）

和“北化多”（只在北化资产数据表中有）填列。（详见数据操作

流程ppt）

31.现使用人签字：填列固定（无形）资产实际使用人签字。

32.备注：填列需要说明的情况。若固定（无形）资产需要

提交说明材料，请填列“证明材料”。

33.盘点签字：资产清查账实盘点具体实施人签字。

审核公式：

盘点日期、录入人为手工录入，必填字段;

财务入账日期应早于清查基准日，取得日期应早于清查基准

日；

盘点单中1~33栏均为必填项，请针对资产类型，尽可能填

写所有项目；

当16栏=12栏时，20栏盘点结果赋值为无盈亏；

当16栏12栏时，20栏盘点结果赋值为盘盈；

当16栏12栏时，盘点结果赋值为盘亏；

15栏=（13-14）栏;

19栏=（17-18