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关于设立专业审计召集人及兼职审计专员的办法

为了提高集团公司监察审计部的房地产专业化审计水平，防范各种业务过程中产生的技术性及专业性风险；同时，本着节约人力成本、提高工作效率的原则；集团公司将在各相关业务部门及项目公司设立专业审计召集人及兼职审计专员。具体办法如下：

专业审计召集人及兼职审计专员的职责

专业审计召集人

专业审计召集人是在各相关业务部门设立的配合监察审计部进行项目审计的专业管理人员，其主要职责是按照监察审计部提出的人员要求，根据本部门的工作人员情况，选派合适的人员配合监察审计部进行审计。

兼职审计专员

兼职审计专员是由专业审计召集人在本部门选派的、配合监察审计部进行审计工作的人员，其主要职责是按照监察审计部制定的审计工作计划，制定专业检查计划，并在监察审计部的指导下，开展专业性的审计调查工作，出具专业性审计调查报告及审计建议。

专业审计召集人及兼职审计专员的资格

专业审计召集人

专业审计召集人一般应该是各业务部门的负责人，以便于其安排工作、调配人力。

兼职审计专员

兼职审计专员应该是各业务部门的业务骨干，专业力强，并善于协调、配合。

专业审计召集人及兼职审计专员的工作办法

在各区域公司的相关业务部门确定专业审计召集人，该审计召集人应为长期任职；

监察审计部根据审计工作需要及审计计划的要求，与专业审计召集人联系，委托其指派兼职审计专员协助监察审计部人员进行审计调查工作，兼职审计专员应经过监察审计部的认可；专业审计召集人应协助兼职审计专员安排好本职工作。

兼职审计人员在审计调查过程中，应接受监察审计部的全权调派与指导，按照监察审计部制定的审计计划进行工作，并充分发挥自己的专业特长；兼职审计人员在审计调查中，将享有公司内部审计人员的权力，其所涉及的调查部门应全力配合，提供资料及协助，不得有任何阻挠。

在审计现场工作结束后，兼职审计专员应撰写专业性审计调查报告，并出具专业性的审计建议；上述审计调查报告及审计建议，将成为该审计项目整体审计报告及审计建议的组成部分。

兼职审计专员完成审计项目后，经过审计项目负责人的允许，应立即回到本职岗位上。

为了保证兼职审计专员的中立性及客观性，兼职审计专员应跨区域、或跨项目选派。

为了保证专业性审计调查工作的顺利进行，专业审计召集人及兼职审计专员的工作情况，应计入年度考核的范围。

待遇建议

对每个兼职审计专员，如其能保证质量地完成专业性审计调查；可按审计项目的规模按次给予审计补助；对专业审计召集人可按年给予一次性补助；

每年度结束后，监察审计部将各评选出1-2名优秀专业审计召集人及兼职审计专员，由集团公司给予一定的奖励。

其他

应设立专业审计召集人及兼职审计专员的部门：成本管理部、设计研发部、运营管理部、客户服务部、物业公司等。

专业性审计并不能代替集团公司直属管理部门及区域公司对下属部门及项目的正常工作监督与检查。