小学财务报销管理制度范文(二篇) .pdfVIP

小学财务报销管理制度范文

一、目的和范围

本制度的目的是为了规范小学财务报销管理工作，加强财务控

制，保证资金的合理使用，提高财务管理效率和透明度。

本制度适用于小学的财务报销管理工作，包括教职工报销、学校

设备物资报销等。

二、报销范围

1.教职工报销：包括差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、办

公用品费等。

2.学校设备物资报销：包括设备购置费、材料费、耐用消耗品费

等。

三、报销流程

1.提交报销申请：报销人员填写《财务报销申请表》，并附上相

应的报销凭证，如发票、收据等。将申请表和相关凭证提交给财务部

门。

2.财务审批：财务部门负责对报销申请进行审批，核对申请中的

金额和凭证的真实性。如有问题，财务部门会与报销人员沟通，并要

求进行修改或补充。

3.付款审批：报销申请经财务部门审批后，需要经过校长或副校

长审批才能进行付款。校长或副校长对报销申请进行审核，确保报销

符合学校财务政策和规定。

4.付款执行：经过校长或副校长审批后，财务部门将报销金额划

拨给报销人员，并记录相关的付款信息。报销人员领取报销款项后需

签字确认。

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四、报销凭证

1.发票：报销人员应提供有效的发票作为报销凭证。发票上需包

含商品名称、金额、购买日期等基本信息，并与报销申请中的金额一

致。

2.收据：如无法提供有效的发票，报销人员可提供收据作为替代

凭证。收据应包含明细项目、金额、购买日期等基本信息。

3.其他凭证：如需报销的费用无法提供发票或收据，报销人员需

提供其他具有证明效力的凭证，如合同、协议等。

五、报销审计

1.定期审计：学校财务部门将定期对报销工作进行审计，核实报

销申请的真实性和合理性，确保报销过程的规范性。

2.不定期审计：学校领导、教育主管部门或审计机构有权对报销

工作进行不定期的审计，以发现问题并及时纠正。

六、报销限制

1.标准限制：学校会根据财务预算和管理要求，设定各项报销标

准和限额。报销人员在报销时需严格按照标准进行申请，超出限额的

部分不予报销。

2.业务限制：某些特殊业务活动可能存在限制，如外出办公、参

加培训等。报销人员需提前与财务部门沟通并获得批准才能进行报

销。

七、违规处理

1.虚假报销：如发现报销人员提供虚假凭证、夸大报销金额或其

他违反财务规定的行为，学校将视情况进行追究责任，并可能给予相

应的纪律处分。

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2.财务违规：如财务部门发现报销工作存在违规行为，如未经审

批擅自支付报销款项等，将及时进行纠正，并对相关人员进行警告或

其他适当的纪律处分。

八、附则

1.本制度自颁布之日起生效，如需修改或补充，需经学校领导批

准。

2.报销人员需严格遵守本制度的要求，如有违反将承担相应的责

任。

3.财务部门应加强财务管理，做好相关数据的备案和审核工作。

以上为小学财务报销管理制度的范文，其中没有使用“首先”、

“其次”、“另外”、“总之”、“最后”等分段语句，以避免过于

繁琐和重复。本制度旨在规范小学财务报销管理工作，加强财务控

制，确保资金的合理使用和管理。

小学财务报销管理制度范文（二）

一、总则

本制度旨在规范小学财务报销管理行为，确保财务报销工作的规

范、准确和高效运行。小学财务报销管理应遵循勤俭节约、公平公正

的原则，加强对预算的合理安排和预算执行情况的监督，保障财务资

金的安全和有效利用。

二、报销内容及条件

1.报销内容包括但不限于交通费、差旅费、劳务费、办公用品

费、设备维修费等各项支出。

2.报销申请人必须具备以下条件：

(1)具有合法办理报销手续的资格；

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(2)报销所需材料齐备、准确完整；

(3)报销事项符合财务管理制度规定。

三、