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展会工程财务管理制度

第一章总则

第一条为加强财务管理，规财务工作，促进公司经营业务的开展，提高公司经济

效益，根据有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际

情况，特制定本制度。

第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条财务管理的根本任务和法：

1．筹集资金和有效使用资金，监视资金正常运行，维护资金平安，努

力提高公司经济效益。

2．做好财务管理根底工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收

支的方案、控制、核算、分析和考核工作。

3．加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

4．监视公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进展财产

清查。

5．按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第二章细则

第四条财务管理是公司经营管理的一个重要面，公司财务管理中心对财务管理工

作作负负有有组织组织、实、实施施、、检检查的责任，财会查的责任，财会人员要人员要认真认真执执行行会计法会计法，坚决

按财务制度办事，并守公司秘密。

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规化。原始凭证是公司发生的每项经营

活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的容必须具备：

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填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原

始凭证数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款

和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条健全会计核算，按照统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐

簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理法

进展，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理法前后相一致。

第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、

手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重

大事项应由财务负责人复核。

第九条会计人员根据不同的帐务容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存

实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进展相互核对，保证帐

证相符、帐实相符、帐表相符。

第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都

应建立档案，妥善保管。按按会计会计档案档案管理管理方方法法的规定进展保管和销毁。

第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给

接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人

员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员可调离或离职。

第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本

金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证

明，并据此入帐。

第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门

应及时调整实收资本。

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第十四条公司股东之间可相互转让其全部或局部出资，股东应按公司章程规定，

向股东以外的人转让出资和购置其他股东转让的出资。财务部门应据

实调整。

第十五条公司以负债形式筹集资金，须努力降低筹资本钱，同时应按月计提利息

支出，并计入本钱。

第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债