工程审计工作方案.pdfVIP

工程审计工作方案

工程审计工作方案

工程审计工作方案【1】

为了进一步巩固xx的成果，提高xx项目严格规范水平，根据xx

安排，结合xx要求，审计部门组成审计组，对xx项目进行专项审计，

具体安排如下：

一、实施目的

通过此项审计的开展，梳理相关资料，增强项目开展的规范、节

约力度，达到控制造价的目的。

二、审计对象

xxxx

三、审计期间及审计范围

xxxx

四、审计依据：

xxxx

五、人员安排

审计组长：xx

审计组员：xx

四、时间安排

检查工作时间：xxx

五、检查内容1、xx项目开工至今的所有项目实施管理情况，重

点关注以下内容：

(1)项目管理的各项流程是否符合xx制度要求。

(2)达到公开招标标准的项目(包括暂估价项目和暂估价材料)是否

进行了公开招标。

(3)合同条款是否与招标文件及投标承诺一致，合同是否经过xx部

门的审核，签字是否齐备。

(4)合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实

际执行到位。

(5)项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工作。

(6)如有违反合同约定的情况，是否已按照合同约定的违约责任处

理方式执行。

2、xx开工至今的所有变更、签证的管理情况。重点关注以下内容：

(1)设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定;

(2)签证是否有拆分从而规避审批流程的;

(3)是否有书面约定计价方式的，约定是否合理;

(4)变更签证是否经过监理、跟踪审计、xxx审核，是否对变更签

证的过程造价进行了测算;

(5)变更、签证是否有重复申报的;

(6)变更、签证是否真实有效。

3、xx项目投资控制情况。重点关注以下内容：

(1)各单项项目合同金额的支付情况，占合同金额比率;

(2)所有项目发生费用占批复投资额比率，是否有超概算情况。

4、xx项目会计核算的账务处理情况，重点关注成本项目分类的合

理性及入账金额的.准确性。

5、xx项目资料归档是否及时、完整。

六、审计方式

现场审计与抽样审计结合

七、检查要求：

审计组将依照各项相关制度和规定，依照本方案独立的开展本次

专项检查工作，并在检查过程中加强沟通协调，征求各方意见，保证

检查结果真实有效，为领导决策提供参考依据。

工程审计工作方案【2】

如果我所有幸中标，我们将实施如下审计方案：

1、成立跟踪审计小组，配备土建、通风与水暖、电气等专业人员，

都具有中级职称，均为注册造价工程师;

2、编制详细的切实可行的审计方案实施计划，特别是可能引起造

价上升的会审、变更、材料选配、隐蔽验收等重点部位都亲自参加，

做好相应的记录，并做好审计日志;

3、及时收集和整理图纸、会审、变更、试验、隐蔽验收、材料价

格等各类工程资料，并仔细复核确保其真实可靠，为最终的竣工审计

打下坚实的基础;

4、采用先进完善的方法进行跟踪审计，每位工程师配备一台笔记

本电脑，同时现场配备一台高保真数码智能照相机，对工程的相关工

序，特别是隐蔽部分都进行拍照，并把图像储存在电脑中，为工程留

下图象资料，也为以后的审计奠定了良好的基础。

5、最终审计：对于工程的竣工结算，我们将对所有的资料都与建

设单位、工程实物进行核对，首先保证了其第一手资料的有效性，然

后仔细计算，实事xx，客观公正，极力维护好建设单位的利益，使我

们的报告能反映出该工程的真实造价。

(二)审计工作步骤：

1、资料收集阶段：

合同签订后，立即收集工程设计图纸、会审记录、设计变更、施

工合同及有关分包合同、审批的施工组织设计及前期工程经济签证、

洽商、补充协议等资料，并查验核对其它有关技术资料、会议纪要。

随着工程的进展随时备齐后续相关资料，做好实况记录，掌握现场第

一手资料。

2、跟踪审计和初算阶段：

(1)、跟踪审计：

签订