项目评估期末复习资料.pdfVIP

第一章

1、在项目评估中的投资指的是直接投资，或者说是实际投资。

2、在项目评估中，投资指的是微观投资（一般是指项目投资），亦即投资项目。

3、投资的决定因素可以归结为：收益、成本、经济发展预期。

4、投资项目的类型：1）项目性质：基本建设项目、更新改造项目

2）项目内容：工业投资项目、非工业投资项目

3）项目用途：生产性投资项目、非生产性投资项目

4）项目投资管理形式：政府投资项目、企业投资项目

5）项目产品性质和行业差别：竞争性投资项目、基础性投资项目、公益性投资项目

6）项目投资主体：国内投资项目、外商投资项目

7）项目融资主体：新设法人项目、既有法人项目

5、投资决策的一般程序：（1）调查研究，收集信息，提出问题，在此基础上确定预期目标。

（2）根据宏观环境和现有条件拟定若干个有价值的方案。

（3）对拟定的方案进行分析、比较，遴选出最满意的实施方案。

（4）确定实施的计划，提出合理化的建议。

6、我国现行的投资项目决策程序

企业投资项目不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制。

对于企业使用政府补助、转贷、贴息投资建设的项目，政府只审批资金申请报告。实行核准制的投资项目，

投资者仅需向政府提交项目申请报告，政府不再批准项目建议书、可行性研究报告和开工报告等。

7、可行性研究是在投资项目拟建之前，通过对与项目有关的市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题进

行全面分析、论证和评价，从而确定项目是否可行或选择最佳实施方案的一项工作。

10、可行性研究的阶段划分：投资机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究。

11、项目评估：在可行性研究的基础上，根据国家有关部门颁布的政策、法律法规、方法和参数等，从项目（或企

业）、国民经济和社会的角度出发，由有关部门（包括银行、中介咨询机构等）对拟建投资项目建设的必要性、建

设条件、生产条件、产品市场需求、工程技术、财务效益、经济效益和社会效益等进行全面分析论证，并就该项目

是否可行提出相应职业判断的一项工作。

12、在项目评估的内容中，项目市场需求分析是最重要的内容。我国项目评估中一般不包括社会分析。

13、项目评估的程序：1）准备和组织2）搜集整理数据3）编写评估报告初稿4）论证与修改

14、可行性研究与项目评估的主要区别

a)行为主体不同：可行性研究工作是由投资者负责组织和委托。

项目评估是由贷款银行或有关部门从负责组织和委托。

b)立足点不同：可行性研究是从投资者的角度来考察项目的。

项目评估是从贷款银行或有关部门的角度来考察项目。

c)作用不同：可行性研究是投资者进行投资决策和政府职能审批项目（审批主要只政府投资项目）的重要依据。

项目评估是政府职能部门（对于大型项目而言）和上级主管部门审批的重要依据，更是金融机构确

定贷款与否的重要依据。

d)所处的阶段不同：可行性研究在先，项目评估在后。

可行性研究为项目评估提供工作基础。

项目评估则是可行性研究的延伸、深化和再研究。

第二章

1、资信评估的内容：（1）历史沿革（2）投资者素质（经营管理素质评估）决定作用（3）经营管理（4）经营效益

（5）投资者信用（6）发展前景

2、营业收入利润率不仅反映了企业经营总的利润水平和经济效益，同时也体现了企业的经营管理水平。

（营业收入利润率=企业全年实现利润总额/企业全年营业收入）

3、按照国际惯例，结合我国的实际情况，企业资信等级一般应采取三等九级制（不采用四舍五入形式）

如何评级P35。

第三章

1、从区位的角度看，项目对生产要素、市场和环境的区位指向类型主要有

1)市场指向型

2)资源指向型：采煤项目、采油项目、森林加工项目、水力发电项目

3)原料供应地指向型：制糖项目、钢铁项目、建材项目、棉花打包厂、石油化工项目、冶金机械项目、矿产

品加工项目

4)燃料及动力指向型：火力发电项目、有色金属冶炼、稀有金属生产加工项目

5)劳动力指向型：纺织、服装