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公司财务管理制度(15篇)

公司财务管理制度1

装修装饰公司财务管理制度最根本的一条是专款专用,很多原

来做的还不错的装饰公司,到后来做不下去,许多是由于把预收装饰

款用到其它地方,而不是专款用在装饰项目上。装修装饰公司财务管

理制度详细主要有以下几点:

1、公司财务部是公司实行财务管理的职能部门,直接对董事会

负责,各分公司财务部门直接受总公司财务部管理。

2、公司资金实行收支二条线的管理方法,客户向各分公司所交

工程款,各分公司必需在24小时内(节假日顺延)全部打入公司指定

账号,专款专用不得挪用。所需支付款项可预借备用金,然后实报实销。

3、装饰公司财务要准时记账,做好凭证的归档、保管工作,做

好现金管理工作,做到日结月清。

4、各级财务一律使用统一的“收款收据”,收据不得遗失、跳

号,不得使用其它收据收款,用完一本准时销号并将存根交回总公司,

再领用新“收款收据”。

5、各项开支均需由经办人签字后经总经理审核签字后方可报

销。

6、各分公司应严格掌握费用支出,凡有额度限度的费用,不得

突破,如有特别状况需要先报请总经理批准。

7、公司员工确因工作需要需备用金或周转金,20xx元以内可

由借款人填写“借款单”经公司经理批准后方可借支,超过20xx元

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须经总经理批准方可借款,前次借款未还清前不得再借。特别状况可

由财务与董事长联系,经董事长同意后先行借支,事后补办手续。

8、各分公司应按月上报各种财务报表,务必确保财务数据的精

确性。

9、工资发放必需依据员工考勤表,业绩考核状况,经人力资源

部审核,总经理签字后方可发放。

10、工程竣工交付后需交验全套客户档案,经总经理签字同意

后财务方可进行结算。全体财务人员均应自觉保守公司财务机密,公

司的财务状况未经总经理批准不得向外泄露。

公司财务管理制度2

为了规范公司借款管理制度，催促借款人准时归还，使公司财

务报表上反映的费用和利润精确，避开公司的资金损失和沉淀，依据

公司财务制度特制定此制度。

一、借款条件：

公司员工在处理业务往来、选购物资、出差、参与会议等各种

业务时，经部门负责人-主管副总-财务-总经理签批后，可临时向公

司借款。

二、借款原则：

实行“前清后借，前不清后不借”原则，特别状况须经总经理

特批方可借款。

三、借款程序

借款单需填列借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款

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金额、还款日期等内容；借款单由借款人、部门负责人、财务负责人、

总经理签字后，出纳员方可办理款项支付。

四、还款期限

1、经办人的结算时间为五天〔从借款日算起，如遇休息日可

顺延〕。

2、借款人处理完业务回公司后五天内，必需到财务部报销，

冲抵借款。

3、差旅费报销应于出差返回后四日内办理。

4、备用金借款结算时间为一月。

五、借款定额

各部门因业务往来或选购物资所需的借款定额不得超过该项

业务预算的10%;出差或参与会议所需的借款不得超过预算的20%;各

部门备用金的借款定额不得超过借款人的工资总额。

六、冲销原借款的费用报销及款项支付，应在填制凭证时注明

“冲销借款”.财务人员应仔细核对开支内容与原借款单上注明的用

处是否相符，如不符，有权拒绝支付。

七、其他借款

公司员工因个人缘由需向公司借款的，借款金额不得超过借款

人当月工资的总额，归还日期不得超过1个月，特别状况须经总经理

批准。

八、财务监督

财务部每月底应依据员工欠款状况，列出明细，报总经理、部

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门负责人，并发出催款通知书，通知借款人限期到财务部结算，逾期

仍未报