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2023内部审计的工作计划7篇

内部审计的工作计划（篇1）

一、内部审计工作目标

围绕集团20年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强

化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促进过

程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并

重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计

划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时

反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业

资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是

否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动

企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购

活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投

资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进

行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审

计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等

审计。

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5、三季度重点：20年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。

6、四季度重点：结合20年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经

营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执

行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团卡操作管理、专项销售

管理等。

8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将从

集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节后

适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团审计做一些基础准备。

9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

内部审计的工作计划（篇2）

20年在院领导的支持下，在上级主管部门的指导帮助下，我们审计科全体同

志一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国

家相关法律法规。以医院工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我院的热点、

重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为医院领导及

时提供决策依据。共开展各项审计10余项，为医院节约了资金。在深化医疗体

制改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了经济

卫士和参谋助手的作用。

一、基础建设

20年是我院迅速发展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我

们搞好工作提供了有力保证。我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部

门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作

的开展。坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，

调整人员结构。

1、规范了审计工作流程，按照20年审计工作计划，进一步加强了对院内各经

济项目的监管。

2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济

行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

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3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内

审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

4、调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，

加强了审计队伍建设。

二、学习及培训

强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员

都真正成为思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。

1、参加审计厅、市审计局、市卫生局