标杆企业项目财务策划书.docx

项目财务策划书

第一部分：项目主合同付款条款及资源组织策划

一.合同付款条件

乙方在每月**日前提供已完工程量及价款报表给监理单位，经甲方和监理单位审核后，按每**个月实际审核计量完成工程量的**%支付进度款。工程竣工，工程验收达到要求的质量等级并且有关资料备案合格后，付至合同总金额的**%；工程结算定案，付至工程结算价的**%；余下**%为质量保证金。

二.资源组织策划

劳动力资源组织：

本项目劳务拟采用分班组***（部分班组包辅材、加工机械）方式，收取一定的保证金作为履约保证，付款方式按收取的工程款同节点同比例支付。

机械设备资源组织:

本项目机械设备拟采用***解决，付款方式为按月支付**%租金。

专业分包资源组织：

机电部分由安装分公司承包，资金管理按公司有关规定执行；土方工程外包，收取一定的保证金作为履约保证，付款方式按收取的工程款同节点同比例支付；智能化、幕墙、防水、消防工程外包，收取一定的保证金作为履约保证，付款方式按收取的工程款同节点同比例支付；室外景观、门厅精装修等由业主指定分包，履约保证以及付款方式按主合同执行。

材料采购资源组织：

商品混凝土拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款；钢材拟由×××公司供应，次月**日前支付上月货款的**%，主体封顶后**个月内支付完所有货款。

三．编制依据：

施工主合同；施工策划；设计图纸；商务策划；资源组织策划；市场行情等。

第二部分：项目资金策划节点支出工作底稿

年月日

单位：万元

序号

开支内容

支付约定

结算金额

合同付款比例

本期应付款

计划支付

备注

合计

会签栏

项目部

项目会计：

商务经理：

分公司

财务部：

商务部：

总会计师：

总经济师：

第三部分：项目资金策划书

序号

时间

主进度计划或

工程节点内容

预计产值

收入计划

支出计划

现金净流量

备注

当期

累计

当期

累计

当期

累计

合计

会签栏

项目部

项目会计：

商务经理：

项目经理：

分公司

财务部：

商务部：

总会计师：

总经济师：

公司

财务资金部：

商务合约部：

总会计师：

总经济师：

第四部分：项目现金余缺应对方案及过程实施控制要点

一．现金流量余缺应对方案：

1、通过商务策划手段和技术方案优选实现项目利润最大化，从而达到减少资金支付压力的目的（见商务策划书）。

2、项目竣工后，通过以保修保函置换现金保修金，可以提前回收资金约×××万元。

3、合理组装社会资源，通过收取履约保证金方式，充分利用社会闲散资金。

4、适当加快施工进度，尽快形成有效产值，加快资金周转。

5、根据项目资金策划，本工程出现最大负流量的时间段为××年×月份，项目在签订劳务、分包、材料采购合同时事先与分供方沟通，争取在此一时间段尽可能减少支付规模，降低支付压力。

6、项目实施过程中，如部分月份有现金结余，可交由分公司统筹使用；同时，如部分月份有资金缺口，亦可由分公司暂时解决部分资金缺口。

二．过程实施控制要点：

1、根据项目资金策划，本工程出现较大资金负流量的时间段为××年×月至××年×月，在此时间段内，项目应想方设法增加现金流入，减少现金流出，度过资金难关。

2、根据目前市场行情，商品混凝土供货方一般要求现金采购，这是项目资金条件所不允许的，项目务必多走访供应商，取得供应商的谅解和支持，解决这一难题。

3、根据本项目特点，过程签证和变更工程量较多，而主合同约定**万元以下的签证和变更工程量过程中不予确认和付款，这必将为项目资金周转带来相当大的不利影响，项目务必想办法解决这一问题。

附录Ａ

项目资金策划审阅单

项目名称：

基本情况说明

经办单位

经办人

项目经理

会签人

重点审阅项目

会签意见

签名及日期

分

公

司

审

阅

意

见

商务合约部经理

□同意；

□有，详见页面标注；

□有，详见附页说明。

财务部经理

□同意；

□有，详见页面标注；

□有，详见附页说明。

总会计师

□同意；

□有，详见页面标注；

□有，详见附页说明。

总经济师

□