银行合规风险防范课件.ppt

倪莲

中国农业银行武汉培训学院

;;合规风险

;;;;;;;;第一讲;一、商业银行个贷业务的合规风险防范;;2、保证人的主体资格;;;;;;（二）个人存单质押、个人二手房贷款;广州部分国有银行再度提高首套房贷利率

来源：广州日报2011年07月05日;;;避免虚假按揭的关键点;;;;二手房按揭六大风险点;二、商业银行小企业贷款合规风险（包括公司贷款）

邮储小企业贷款的对象：资产总额在人民币1000万元以内或年销售额在人民币5000万元以内的生产加工企业或商贸流通企业

主要包括：小企业流动资金贷款和小企业固定资产贷款。

目前最高贷款金额不超过500万元。?

;;个人独资企业贷款的常见风险点;;;;;（一）关于注册资本制度

;;;;;案例：黄石某银行被客户用假票据骗取人民币1100万

;新注册资本的实施，银行能要求公司股东承担那些责任？

;当公司股东虚假出资时：

如股东出资不足，股东应在补足出资范围内对公司债务承担责任，其他股东视情况承担相应责任。

如有限责任公司股东缴付非货币财产显著低于公司章程所定价额的，其他股东承担连带责任；

股份有限公司发起人缴付非货币财产显著低于公司章程所定价额的，其他发起人承担连带责任。

当股东完全没有出资或者出资达不到法律相关规定，则该股东应对公司债务承担无限责任。

如股东抽逃出资，原则上应在抽逃出资的范围内承担民事责任。

案例：武汉市商业银行案;;②如一人有限责任公司出现个人财产和公司财产混同情况，债权人（银行）可以直接向法院起诉，请求股东对债务依法承担连带责任

根据新公司法第64条规定“一人有限责任公司的股东不能证明公司财产独立于股东自己的财产的，应当对公司债务承担连带责任”

;;

④股东没有履行清算责任，债权人（银行）可以要求其承担赔偿责任

新公司法第１８４条规定“有限责任公司的清算组由股东组成。”第１９０条第３款又规定“清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任。”

据此，银行作为债权人在发现债务公司股东没有履行清算义务，损害债权人的合法权益时，可以向法院主张由债务公司股东赔偿债权人所受的损失。;（二）防范关联企业贷款风险;;;;;;;

⑵、商业银行对关联企业客户贷款常见的风险点

①对企业集团内部的法律关系缺乏准确界定

蓝田事件

科龙事件

德隆系事件

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⑶、防范关联企业信贷合规风险的建议

①提高识别关联企业客户的能力。判别关联企业客户应以是否存在“控制”关系，或可能不按公允价格转移资产和利润为标准，按照实质重于形式的原则进行识别。

②准确界定关联企业客户的真实资产状况，严格按照法人实体进行信用评级、授信和发放贷款。

③加强对贷款资金用途的监控是防范关联公司贷款风险的重要保障。

④严格控制关联企业客户的核心资产，依法落实担保措施。

;;;;;三、信贷资金投向的合规风险

（一）对集中贷款的法律限制

?商业银行法39条规定:对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。香港银行条例所称同一借款人包括：“…..同属于一个母公司或同一公司控制之下的两个或两个以上的公司；任何控股公司及它的一个或更多的附属机构；任何一个人（不是公司），以及该人是控制人的一家或一家以上的公司。”

民营关联企业骗贷问题突出。广东佛山民营企业主冯某利用其控制的13家关联企业，编造虚假财务报表，与银行内部人员串通，累计从工行南海支行取得贷款74.21亿元。经初步核查，银行贷款损失已超过10亿元。

;;;（三）对贷款发放对象的法律限制

;商业银行法所称的关系人包括：;;;;;;;;`;（二）、保证担保与物保并存的问题;;;;（四）保证期间与保证合同的诉讼时效;（五）抵押担保部分：（仅介绍物权法改进的部分）;;;对银行业务的影响;;;;;;（六）关于质押的有关新规定;;;;;;;（七）需要特别关注的几个问题;;;2、物权登记方面的新规定;;4、票据质押的问题;不能正确理解票据行为法律特征引发的合规风险;