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仓库退货流程

商品退货是指仓库按订单或合同将货物发出后，由于某种原因，

客户将商品退回仓库。以下是店铺为大家整理的关于仓库退货流程，

给大家作为参考，欢迎阅读!

仓库退货流程

一、退货管理流程

销售部门按获客户所传达的销货退回信息时，应尽快地将销货退

回的信息通知质量部门和市场部门，并主动会同质量部门人员确认退

货原因。客户退货原因明显为公司责任(例如：料号不符、包装损坏、

产品质量不良等)时，应迅速根据退货资料及初步确认结果受理退货，

不得压件不处理。

若销货退回之责任不客户时，则销售及质量管理部门人员应向客

户说明判定之依据、原委、及处理方式。如果客户接受，则请客户取

消退货要求，并将客户退货相关资料由质量管理部门储存管理。如果

客户仍坚持退货时，销售、质量管理部门人员须委婉向客户说明，如

果客户无法接受时，再会同市场部门做进一步协商，以“降低公司损

失至最小，且不损及客户关系”为处理原则处理。

1.销售部门应主动告知客户有关销货退回的受理相关资料，并主

动协助客户将货品销售部门。

2.退回的货品需经由销售部门初步核对数量与退货单收货仓库后，

由物管部门入库。

3.客户退货的不良品退回仓库时，物管部门应点清数量是否与

“退货退回单”标示相符，并将退货的不良品以“拒收标签”标示后，

隔离存放，并通知质量管理部门确认退货品的品质问题。

4.若该批退货品经销售部门与客户协商补货时，则会同相关部门

迅速拟定补交货计划，以提供相同号料、数量的良品给客户，避免造

成客户停线，而影响客户利益。

5.如果客户有及时生产的迫切需求时，销售部门得依据客户的书

面要求或电话记录主管同意后，由物管部门安排良品更换，不得私下

换货。

6、质量管理部门确认销货退回品的品质状况后应通知物管部门，

安排责任部门进行重工、挑选、降级使用或报废处理，使公司减少库

存(呆滞品)的压力。

7.责任部门应确实进行返工或挑选以确保不良品不会再流入客户

生产线上，并于重新加工、挑选后向质量管理部门申请库存重验。

8.质量管理部门需依据了出货“抽样计划”严加检验方式重验其

品质，如为合格产品可经由合格标示后重新安排到良品仓库内储存，

并视客户需求再出货，凡未经质量管理部门确认的物品一律不得出货。

9.销货退回的款及登记管理由财务(会计)部门依据销货退货回单办

理扣款作业。

10.质量管理部门应继续追踪销货退回之处理及成效，并将追查结

果予以记录。

质量管理部门应回馈客户报怨销货退回处理状况给工程标准处及

相关部门存查，作为改善及查核参考。

二、商品退货的清点

接到客户退货，首先有必要去查点数量与品质，确认所退货的种

类、项目、名称是否与客房发货单记载相同。

首先，数量是否正确。例如一盒与一箱，虽只差一字，因一箱24

盒，故实际上而言，数量相差24位之多。

其次，确定退货物品有无损伤，是否为商品正常状态。有时，因

是“不良品”而遭退货，厂商受理退货后就要加以维修。

清点后，仓库的库存量要迅速加以修正调整，而且要尽快制作退

货受理报告书，以作为仓库入库和冲销销销货额、应收帐款的基础资

料。此程序若不及时实施，“应收帐款余额”与“存货额余”在帐面

上都不会正确，造成财务困扰。

三、商品退货的会计处理

当客户将商品退货时，企业内部必须有一套管理流程，运用表格

式管理制度，以多联式“验收单”在各部门流动，对客房所退的商品

加以控制，并在帐款式上加以调整。牵涉到部门，分别有“商品验收

的部门”、“信用部门”、“开单部门”、“编制应收帐款明细帐的

部门”、“编制总帐部门”。若公司人员少，部门不多，可将上述

“部门”工作加以归纳到相关部门的工作职责上。下为某饮料公司对

于“商品退货”的管理流程：

1.客户退回货品后，送至验收部门。验收部门验收完毕后，填制

验收单二联，第一联送交信用部门核准销货退加，第二联依验收单号

码顺序存档。

2.信用部门收到验收单后，依验收部门的报告核准货退，并在验

收单上签名核准，以示负责;同时将核准后的验收单送至开单部门。

3.开单部门接到信用部门转来的验收单后，编制贷项通知单一式

三份，第一联连同核后验收单，送至应收帐款式明细帐、贷记应收帐

款。第二联通知客户销货退回已核准并帐。第三联依货项通