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小微企业授信审查审批管理办法

总则

第一条为规范本行小微企业授信业务的审查审批操作，提高审

查审批效率，根据《商业银行授信工作尽职指引》《商业银行小企业

授信工作尽职指引（试行）》《商业银行内部控制指引的通知(2014

修订)》及“三个办法一个指引”等系列监管制度和《授信业务基本

制度》，制定本办法。

第二条本办法适用于本行普惠口径小微企业及个人授信业务

的审查、审批流程。不适用互联网模式下的业务流程。

第三条本办法所称审查，是指审查人员在客户经理调查阶段的

基础上进行风险审核，参与制定授信方案，独立出具风险分析意见，

并提交有权审批人审批的过程。

本办法所称审批，是指有权审批人对业务经办人员报送的授信业

务是否可行，出具最终意见。

第四条本行小微企业授信业务审查审批须遵循以下原则：

（一）独立审查原则。审查人员须独立开展审查工作，充分揭示

风险，不受其他任何因素影响，独立完成授信业务审查意见。

（二）分级审批原则。按照各级有权审批人审批权限判断授信业

务终审层级。

（三）贷审分离原则。业务经办人员行使授信业务发起权，授信

审查人员独立行使审查权，信贷审查委员会按照工作规则行使授信业

务审议权，各级有权审批人行使授信业务审批权。

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承担相应的岗位责任。

第二章授信审查

第五条授信业务审查按照监管及本行相关制度执行。本行可按

我行授权管理相关规定转授予客户经理一定的授信业务审批权,经授

信调查、核实后,两名客户经理双签后，可在受权人权限内决定是否

予以授信。

第六条审查的尽职要求

（一）应结合客户所处宏观经济、市场环境、行业风险和银行合

理收益等多种因素进行综合判断分析，根据当地市场实际情况，分析

客户所处产业集群的不同特征，灵活动态地设计授信方案，合理有效

地规避或缓释我行授信风险。

（二）主要负责对授信材料的表面真实性、有效性、完整性进行

审核；充分揭示风险并提出有效缓释措施，评价授信方案可行性，独

立出具风险分析意见。

（三）应对授信材料的合规性、有效性和完整性进行审查。授信

调查、授信审查环节可根据需要由不同人员同时进行。

（四）应根据客户或其业主或主要股东个人的资产、负债、现金

流状况等，对影响客户财务状况的各项主要因素进行分析评价。必要

时可重新编制客户资产负债表和现金流量表。

（五）应对客户经营状况、资信情况、抵（质）押物或保证情况

及其他非财务信息等进行分析评价，审查或验证授信金额、授信期限

和授信用途的合理性。

（六）发生影响客户履约能力的重大事项时，商业银行应及时重

新进行授信审查。

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审查要点

（一）授信申请合规性审查

1.授信申请人是否符合我行授信准入条件，重点关注其所处行业

必威体育精装版发展状况及外部突发事件对其经营所造成影响。

2.评价客户主体资格和经营范围的合规性，是否具备经营所需资

质。

3.评价项目贷款要件是否完整，客户未按国家规定取得以下有效

批准文件之一的，不得提供授信：

（1）项目批准文件；

（2）环保批准文件；

（3）土地批准文件；

（4）其他按国家规定需具备的批准文件。

（二）授信额度和用途合理性审查

1.授信用途是否合规，授信资金不得用于以下禁止性领域：

（1）国家明令禁止的产品或项目；

（2）违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册

资本金、注册验资和增资扩股；

（3）违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；

（4）其他违反国家法律法规和政策的项目。

2.分析贸易背景是否真实、融资需求是否合理、测算依据是否充

分。

3.分析关联企业（实质或隐性）经营、负债及担保情况对借款人

的影响、是否应纳入集团统一授信。

（三）