业务流程图_神东煤炭_FICO_流程编号_应收账款管理流程_20110811_V1.0.doc

神华ERP系统实施项目

财务管理_系统蓝图设计

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神东煤炭集团

ERP系统实施项目

业务流程说明

财务管理

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1.3

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目录

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系统业务流程（FICO模块） 4

1.1 神东煤炭集团公司应收款项管理流程 4

1.2 流程说明： 4

系统业务流程（FICO模块）

神东煤炭公司应收款项管理流程

流程名称

SDMT_FICO_1_神东煤炭公司应收款项管理流程

适用范围

用于神东煤炭公司应收款项管理流程

流程说明：

用户角色

关键步骤编号

流程描述

数据输入

数据输出

各单位财务科会计

10

各单位财务科会计核对往来，判断余额是否相符，如果不相符，按月对账，查找原因并做调整。

往来余额调节表

自产煤入库单

各单位财务科会计

20

各单位财务科会计清理应收账款，并判断能否收回账款。

核算中心清欠办

30

如果财务科会计不能收回账款，由清欠办进行追缴

债务债权管理办法，年度清欠计划

财务部总账会计

40

清欠办不能追缴回的由财务部总账会计计提坏账准备

坏账确认的凭据，坏账准备计提表

核算中心清欠办

50

有财务部总账会计计提坏账准备后由清欠办进行清欠，并判断是否形成呆坏账

账销案存资产管理暂行办法

流程关键点

各单位财务科会计核对往来，判断余额是否相符，如果不相符，按月对账，查找原因并做调整。

财务部总账会计计提坏账准备

备注：