业务流程图_ 神东煤炭_FICO_流程编号_电力成本核算流程_20100724_V1.0.doc

神华ERP系统实施项目

财务管理_系统蓝图设计

第PAGE4页，共NUMPAGES7页

神东煤炭集团

ERP系统实施项目

业务流程说明

财务管理

更改记录：

版本

更改日期

更改人

更改内容

0.1

1.2

1.3

1.8

2.0

目录

TOC\o1-4\h\z\u

系统业务流程（FICO模块） 4

1.1 电力成本核算流程 4

1.2 流程说明： 4

系统业务流程（FICO模块）

电力成本核算流程

流程名称

SDMT_FICO_1_电力成本核算流程

适用范围

用于神东煤炭公司财务内部电力成本核算；

进行电力成本核算时，首先根据收到的电费收缴通知单支付电费，然后根据公司内外部电力消耗情况分别收取电费，并开具收据或增值税发票，最终根据电量分配表进行帐务核算。

流程说明：

用户角色

关键步骤编号

流程描述

数据输入

数据输出

各单位财务科

10

收到电费收缴通知单,公司内外部电力消耗情况分别收取电费并开具收据或增值税发票

电费收缴通知单、电费清单

增值税销项税发票

各单位财务科

20

付购电成本

各单位财务科

30

电费挂账处理

电量分配表

各单位财务科

40

内部电费收取账务处理

电费收缴通知单

财务收据

各单位财务科

50

外部电费收取账务处理

普通发票、增值税进项税发票

各单位财务科

60

系统内账务处理

电量分配表

流程关键点

根据收到的电费收缴通知单支付电费；

根据公司内外部电力消耗情况分别收取电费并开具收据或增值税发票；

根据电量分配表进行帐务核算。

备注：