成本费用控制工作方案121212.docVIP

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优化本钱结构降低本钱费用

工作方案

目录

TOC\o1-2\h\z\u一、 前言 I

二、 指导思想 I

三、 本钱控制的必要性 I

〔一〕公交市场结构变化,汽车业务开源增收举步维艰 I

〔二〕本钱收入剪刀差加剧,节约本钱势在必行 2

四、 本钱控制的前提与原那么 2

五、 收入本钱解构 3

〔一〕收入解构 3

〔二〕本钱解构 4

〔三〕解构特点分析 5

六、 优化里程结构 6

〔一〕优化里程结构,提高里程效益 6

〔二〕优化线网结构,提高平均票价 6

七、 合理控制人工本钱 7

〔一〕人员现状 7

〔二〕节约配员,提高单位里程报酬 8

〔三〕推行“退班制”,降低劳动用工风险 9

〔四〕建立利益分享机制,提高单位人效 9

〔五〕严控加班,优化人工本钱结构 10

八、 有效节约技术本钱 10

〔一〕节约“电量” 10

〔二〕节约“电价” 12

〔三〕控制维修费用 13

九、 其他费用管控 15

〔一〕管理费用 15

〔二〕财务费用 15

十、 本钱结构优化目标 16

十一、 考核与鼓励 16

前言

2017年是集团“十三五”战略规划落地攻坚年,“十三五”期间,集团将以“主业精进,主辅联动,适度多元,持续创新”为战略思路,以“做精做强主业,打造品质公交”为战略方向,实现“全国市场化程度最高的公交企业”的愿景。

指导思想

本报告主要以三公司收入、本钱为模型,结合企业实际,通过优化里程结构、优化用人机制等措施,使汽车业务本钱费用的结构更加合理,在保证员工利益的情况下,提高汽车业务的投入产出比,促进企业良性运作,健康开展。

本钱控制的必要性

〔一〕公交市场结构变化,汽车业务开源增收举步维艰

原特区外区域热点〔如龙华、宝安中心区〕的开发和经济开展导致公交人口外移,而深圳市公交线网成熟,线路运营管辖权明确,存在较难突破的线路资源壁垒。

同时,随着地铁线网不断完善,轨道交通全面成网,地铁分担率仍将持续上升。根据深圳市交通运输委员会2016年度数据显示,传统公交客运量同比下降约9.71%,与此同时,地铁客运量同比增长约15.62%。传统公交客运量持续低走。城市公交结构性变化所带来的客源分流势不可挡。

〔二〕本钱收入剪刀差加剧,节约本钱势在必行

2013年三公司每公里收入4.5元〔未含补贴收入〕,每公里本钱9.03元;截至2017年2月三公司每公里收入3.16元,每公里本钱10.25元,收入本钱比达3.24。2013年-2017年,每公里本钱增长1.22元,每公里收入减少1.26元,收入本钱比持续扩大。本钱收入倒挂,剪刀差加剧。

备注:本钱数据采用财务数据中的“营运总本钱”,营收数据含票价补贴。

本钱控制的前提与原那么

结合余钢董事长《坚持稳中求进,质量引领,共绘汽车集团改革开展新画卷》的讲话精神,落实“五个立足”的工作要求,本钱控制必须遵循的前提和原那么是:

1.本钱控制的核心是优化本钱结构,是追逐本钱合理化,而非本钱最小化;

2.以保障“全面落实电动化、智能化”为前提;

3.保证完成政府考核的里程等各项任务;

4.保障公交效劳品质,交委效劳质量检查全面达标;

5.按照国家平安法律法规要求,保证平安投入,平安指标符合考核要求;

6.保证保修质量,提高维保效率,不因车辆技术原因发生重大交通事故、维保平安生产不发生工伤事故、保修责任区不发生消防综治平安事故;

7.保障员工队伍和谐稳定。保障员工劳动权,合理控制员工劳动强度;坚持“按劳分配、多劳多得”的分配原那么,保障员工利益,建立鼓励分享机制,实现员工与企业利益双赢。

收入本钱解构

〔一〕收入解构

2016年三分公司累计营运收入32048.25万元,预算比减少1286.4万元,降幅为3.86%,同比减少2694.03万元,降幅为7.75%。汽车收入主要由顶峰营收和低平峰营收构成,根据历史数据测算可知,顶峰时段约占全天营运时间的21.6%,顶峰里程投入占总里程的17.6%,顶峰期总营收约为全天营收的38%,顶峰时段每公里投入可产生营收5.3元,平、低峰的里程产出约为2.6元。平、低峰时段里程投入的产出缺乏顶峰时段的50%。压缩低平峰里程投入可有效降低本钱支出。提高营收主要依靠加大顶峰期投入。加大顶峰期投入主要依靠新增运力及优化调度管理。

〔二〕本钱解构

2016年累计完成里程8355.2万公里,累计发生营运总本钱74,185万元,比预算减少1,563万元,比上年同期增加4,574万元,同比增长主要因工资增长及核算口径影响。从总量指标看,每公里本钱约8.7元,每公里收入约3.8元。具体构成如图示:

具体

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