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大额资金证明

大额资金证明

1范围

为加强****在大额资金使用方面的监督和管理，规范大额资金审

批程序、审批权限、资金投放、使用与开支行为，保障资金安全、稳

定、高效、有序的运作，防范经营风险，根据国家相关法规、****有

关规定制定本标准。

2引用标准

《中华人民共和国会计法》

《中国华电集团公司会计核算办法》

《中国华电集团公司资金管理办法》

3术语

本标准所称大额资金，是指参与企业生产运营、基本建设、技术

改造等活动支付的单笔支付资金在100万以上的资金。

4管理职能

4.1大额资金管理委员会与资金管理委员会人员相同，资金管理

委员会是大额资金管理的最高机构。

4.2大额资金管理委员会的职权：

负责审查批准各项支付资金在50万元以上的款项，监督各项资金

的运用和使用效果。

4.3公司法定代表人或授权总经理是大额资金管理的第一责任

人，对公司大额资金的安全与运作效益负责；公司分管财务工作的副

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总经理或总会计师（或财务主管）协助法定代表人或总经理管理大额

资金。

4.4财务部是公司大额资金归口管理部门，在分管财务工作副总

经理或总会计师领导下，对大额资金运作全过程进行监督的管理部

门。

4.5公司大额资金管理必须坚持集中管理、综合平衡、安全与效

益并重的原则。

5管理内容与要求

5.1大额资金管理和运作

5.

1.1公司生产、基建、技改等各项资金的收支都必须纳入预算管

理并列入公司年度综合计划，公司的年度资金预算由公司各业务部门

在每年10月中旬提出建议收支计划，经分管领导审查同意，计划经营

部、财务部综合平衡，提出年度预算报告，经资金管理委员会讨论同

意报华电新疆发电有限公司审批。批准的年度预算严格执行，如有特

殊情况需调整年度预算，报公司大额资金管理委员会和华电新疆发电

有限公司批准。

5.

1.2大额资金管理委员会每月初召开大额资金审批会议，参加会

议人员：

公司总经理、副总经理、各部门负责人等，会议决策由集体通

过，并报送华电新疆发电有限公司审批。

5.

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1.3大额资金的管理与运作需服从公司资金管理要求。支付金额

大于1000万元的结算业务为特大交易，公司进行特大交易须由上级公

司进行特大额支付授权，且须与公司电话落实付款事项。

5.

1.5公司财务部要以资金的安全性、效益性、流动性为中心，定

期检查资金结算情况，并做好对帐工作。对大额款项的支付要进行检

查、跟踪，并向总经理专题汇报。

5.

1.6公司财务部对本公司项目投资的每笔大额支款、汇款应严格

依据投资合同和经过批准的用款计划审查办理。

5.2其他

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5.

1财务部加强对资金帐户的管理工作，定期与银行核对账户余

额，做好对账工作，确保资金账户安全，防范财务风险。

6检查与考核

未执行本标准所制定管理任务，按各岗位工作标准进行考核。

7附加说明

本标准主要起草人：

审批：

批准：

本标准由财务部负责解释。

第二篇：

大额资金管理办法

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xx集团公司大额资金使用管理办法

第一条为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻

落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金管理，

提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业

内部控制基本规范》，结合集团公司的实际，制定本办法。

第二条本办法所称资金，是指各单位所拥有或控制的现金、银行

存款和其他资金（含对外实施债务重组的资产和权益）。

第三条本办法所称大额资金使用是