国有企业问责管理制度及实施细则草稿.docx

目录 第一部分问责的定义及合用范围..................................... 第二部分责任追查的原则及依据...................................... 第三部分责任追查办理细则......................................... 第四部分分则...................................................... 第一节基本规范................................................... 第二节财务管理方面................................................ 第三节研发采买体系方面............................................ 第四节营销及市场管理方面.......................................... 第五节质量管理方面................................................. 第六节投资管理方面................................................. 第七节安全责任方面................................................. 第五部分问责办理权限与程序....................................... 第六部分其他事项................................................. 第一部分问责的定义及合用范围 第一条为进一步界定职责、规范行为、严肃纪律，按照“职责清晰、分工明确、授权经营、 看管有效”的原则奖优、治庸、罚劣，推行程序化管理，减少和防止因决议失误给 公司和股东造成重要损失或对职工合法权益造成严重损害，特拟订本制度。 第二条公司所属部门、人员因成心或过失，独自、共同或与公司外部第三者共同实施的， 给公司经济利益已带来事实上损害、或给公司带来重要不良影响的事实和行为，这 种行为应当受到问责。 问责是在工作过程、各部门自查过程、公司内外投诉、举报、申诉及违规、违法 责任人检讨过程等所发现，经过正当合法的检查、审计、监察手段取证，证实相 关责任人应担当的行为责任，并责令其按照公司的有关制度独自或归并担当行政、 经济责任的工作过程。 第三条本制度适应于公司全体职工。 第二部分责任追查的原则及依据 第一条责任界定的一般原则： （一）对当事人有违犯公司规章制度、或未尽责责、或违犯惯例知识、或滥用职权操作业务 的事实和行为进行责任追查。 （二）授权人因授权不当或用人不察致使被授权人发生责任事项的，授权人应担当连带责任。 （三）部门领导应付其部下的渎职、重要失职、违规违纪等行为视其性质、情节、结果等因 素担当相应的连带责任。 （四）责任事故是由连续的业务操作行为致使的，各有关当事人对自己所处时间段实施的业务行为负全部责任，并对其已向下一环节责任人传达的业务信息的真切性、合理性负全责。当事人并非本身业务操作不规范、不负责任而完全是因其上一环节责任人提供的数据信息不真切、不合理致使责任事故，且当事人已经采取充分举措防止或挽救损失或影响进一步扩大，责任由其上一环节责任人全部担当。 （五）责任追查时以对责任人个人的经济补偿与行政处分为主，有重要损失或有恶劣影响的事故，也能够详细单位和部门为责任主体。 第二条除以公司所有规章制度作为责任定性标准外，绩效查核协议书、各岗位职责说明书也是定性标准，同时，某项业务事项操作时所处的行业老例与环境、通行的操作惯例以及基本知识等也可作为定性依据。 第三条责任界定的依据： （一）有关制度、标准对失职、渎职、违规、违纪行为的凭据特性已有明确规定的，参照其 规定。 （二）对不按公司制度流程办理有关业务或流程设计不当、不相容职务未进行有效分别等致使公司利益造成实际损失或产生利益损失风险的，可推定其行为属渎职、失职或违规违纪行为，除非当事人有充分凭据证明自己无过失。 （三）内部管理不善，造成公司实际损失或依据管理破绽推定有经济损失的，追查有关领导的失职责任，除非当事人有充分的凭据证明自己无过失。 （四）项目进展中出现责任人更改，新责任人对原责任人的遗留问题应实时发现、报告和解决，如新责任人对原责任人遗留问题无作为，则视同失职追查其管理责任，除非当事人有充分的凭据证明自己无过失。 （五）虽未造成显然损失，或造成的损失无法量化，但对公司整体利益存在潜在风险的，追查当事人责任，除非当事人有充分的凭据证明自己无过失。包括但不限于以下行为及表现：