出纳考试试题.docx

1 / 7 出纳考试试题一、 填空题〔每空一分，共 22 分〕 库存现金〔含备用金〕原则上掌握在 万元以下，超过的必需送存 。 出纳必需准时登账，尽量每天交单，做到 。要求出纳最终一次交单必需于次月 日前交齐。 出纳以支票、银行汇票、银行承兑汇票付款的必需取得供给商的 。 员工因公出差等需借支款项时，应填写 ，注明事由、预借金额、估量 ，经 — — 审查、审核、签批， 经办人凭办好手续的单据到财务部出纳处领款。 财务经理、财务主管或总账会计每月至少 次〔不包含月末〕对现金抽查盘点，并填写 留存备查。 银行承兑汇票的最终一手背书单位必需是合同签订的 。