生产与仓储循环访谈记录.docx

生产与仓储内部控制的访谈记录 访谈人： 访谈人级别： 被访谈人： 仓库管理部： 被访谈人职务： 访谈地点： 访谈时间： 访谈主题： 关于生产与仓储内部控制的访谈记录 一、请简要阐述物资采购如何办理入库。 访谈人员：xx 访谈人员：xx 磷矿石、备品备件、硫酸等原材料的验收入库由企业管理部负责计量（磷矿石、硫酸等的保管归各车间负责，备品备件的保管由设备科负责）。企管部管理磅房，对入库的磷矿石等进行称重，袋装原材料确定包数，液体原材料对入库时整车重量和该车出库时的重点进行称重，确定各材料的入库数量，并开具一式两联的入库通知单，写明确定检查的产品种类和实际称重数量以及短少数量，一联自留一联交给仓库，数量短缺的会开具索赔通知单一式两联，一联自留一联交给采购部去索赔。 短少的材料采购部在申请付款时会请企管部和质量检验部在发票审批单签字，两个部门会分别在发票审批单上写明材料是否短缺情况以及质检情况，在付款金额上进行扣减。质量检验部对所有入库的原材料（不包括备品备件）的质量进行检验，检验合格后出具验收合格报告（煤炭的质检报告为纸质版，其他的质检报告为电子版），获取质检报告后仓库入库。 备品备件的验收企业管理部主要验收备品备件的价格，企业管理部有备品备件的价格表，采购前商务部将询价函和几个供应商的报价单交到企管部审核，价格正常的企管部签字，价格异常会去市场调研。企管部在报价单签字后商务部去采购。入库时，设备科编制原材料入库单，领用部门确认备品备件质量，商务部复核。 尿素等一般原料和成品由仓库管理部办理入库和保管。尿素的运输分火运和汽运，货物到达后，如果是火运，储运部在火车站派驻的人会给汽车司机开一张小票，司机凭小票进仓库送货，仓库用小票跟司机对账，仓库保管小票，并交给仓库会计做报表。仓库管理部对货物进行抽样送质检部检验，质检合格、称重无异常进行入库，抽检合格前不允许使用；汽运来的货物直接过磅，验收合格在对方公司发货单上签字，并签一式三联的入库单，给供应商一份，门卫1 份，自留一份，验收不合格由企管部开索赔单联系采购部，采购部与供应商协商解决。 二、简要说明原辅材料如何保管？以及产成品如何进行保管？ 访谈人员：xx 访谈人员：xx 规定各种存货的归口管理部门，责任到部门： 磷矿石、硫酸、液氨等由各生产车间负责保管，煤炭归设备科保管，成品和尿素等由仓库保管。硫酸和液氨罐中储存，有计量器实时监控硫酸和液氨的高度情况等，液体原料的浓度一般比较稳定，罐上安装有流量器，可计量灌入罐中的液体数量。磷矿石和煤炭在厂区堆放保存，取用时通过传送带运输，传送带可计量磷矿石重量，生产部门每日记录磷矿石的使用数量。煤炭靠铲车一铲子的重量来计量，企管部测算一铲子的煤炭重量，每次各车间来取用按照取走的铲数确认取用数，并定期重新测量铲车一铲子的煤炭吨数。 备品备件由设备科进行保管。 各部门建立清楚完整的账物管理制度，对存货进行详细的记录；每日，各存货保管部门和使用车间统计存货日消耗量和库存量，编制生产日报表，经车间主任审核后报至生产部，生产部汇总生产情况，并按月报给财务。 公司按照约一个月的生产消耗量确定物资的安全库存，作为确定采购时点和数量的依据之一，保证备料及时，确保生产的正常进行。 每日，各部门保管员员检查存货的仓储状态，安全保管是否符合规定，如发现问题，及时向上级主管汇报并妥善解决。 仓库的原材料和成品基本不会积压，成品一般保管期不超过半年，半年没发货完报告销售人员，追究业务员责任，超过一年的成品报告给质量管理部，进行二次抽检，如果变质返回到生产车间，未变质继续销售。 成品仓库中的产品要做到分区堆放，堆码要整齐、紧凑，区域间留有过道，以便清点盘库，生产的成品需要防尘防晒保证肥料清洁。仓库中5, 6 号仓库为成品库，货物按照库位编码整齐摆放，原材料仓没有库位编码，露天库需要用油布进行覆盖。 成品仓库要保持通风、干燥、卫生、排水管道通畅，库房卫生应有专人打扫。 成品仓库晚上不上班，生产车间24小时工作，夜间送来的成品放在指定区域，仓库人员清点检验并质检合格后才可摆放货架。 成品库房及其有关的消防设施、照明电路、机械插座、传输皮带、排水管道、防盗门窗等要完好无损，仓库管理员和兼职安全员要经常检查，发现问题和事故隐患应及时维修、整改，确保产品仓储安全。 仓库管理员要经常巡查仓库的成堆和库存产品，发现破包、散包、潮包要及时清理，重新换袋、过磅、缝口。 产品出库原则上实行“先进先出”，使产品进库、出库形成良性循环。 三、请简要阐述物资如何领用？以及退回物资的流程？ 访谈人员：xx 访谈人员：xx 物资领用： 车间开领料单，质量问题退回，通过企管部门，先入库，办理入库单，核对发货单。 硫酸、液氨：罐区车间根据液位计计量耗用量，形成生产日报，经车间主任审核后报至生产部，每月生产部汇