档案管理考核准则.docxVIP

附件2 北京地域会计师事务所财产评估机构业务档案管理查核标准 考评分数 项目编号查核与检查内容分值评分细则 按规定要求明确了一名负责人（主任会计师、 实地考察，查察相关依据、 副主任会计师）负责业务档案的组织领导工 1 记录，没有明确分管领导的 1-1作，支持档案人员参加市注协组织的培训、 交 5分 组织领 不得分，领导不重视档案工 流等活动，重视档案管理工作，加强全员档案 导（10 作的不得分。 意识。 分） 基本解决并落实了业务档案管理所需要的人 1-2 5分 实地考察。 员、经费、柜架等实际问题。 2联合本所实际，成立了业务档案的归档制度、 2-13分实地查察。 归档范围及保存期限表。 制度建 设（10联合本所实际，成立了业务档案的借阅、复印、 2-25分缺一项扣1分。 分）必威体育官网网址、判定、销毁等制度。 2-3以上各项制度逐步落实，并取得初步效果。2分实际认识。 3 档案人员兼职过多或流动 3-1指定了专人对业务档案进行管理。 3分 档案人 过频的不得分。  自确 查认 员（5 分）3-2 项目编号 4-1 4-2 4 业务档 案管理 45） 分  档案人员积极参加档案业务培训，档案人员有 较好的文化、专业、职业道德素质，仔细、敬2分实地考察，查察相关证书。 业，胜任岗位。 查核与检查内容分值评分细则 有积蓄零落业务文件或没 对建所以来的全部业务档案进行了归档工作， 5分有归档的不得分；分别管理 统一管理，无积蓄零落、流失文件。 不得分。 按照相关执业规范规定进行各类工作稿本的 共11分 收集、归档。 查察归档制度及模卷内的 A各类工作稿本分类较科学。3分 分类情况。 项目负责人对收集归档的文件和工作稿本 实地查察，归档中有漏归的 要逐一清点，力争收集齐备，并保证真切、准3分 不得分。 确、完备、签署。 认识各单位归档时间怎样 C.较好地执行了归档时间。5分 规定及执行情况。 业务档案要按委托单位分开并根据不同项目 共20分 分类、组卷,格式规范，模卷齐整。 A.文字材料用纸规格基本统一，装订齐整，案 2分查察模卷。 卷以不超过200页为宜。  考评分数 自确 查认 B.材料字迹切合规定、书写打印工整、签署完备，传真文件复印后归档。  2分查察模卷。 C．电子文件要推行双备份。2分查察模卷。 4-3 D．业务报告要有格式统一的发文稿纸，填写规范、签署完备。 E．存档的业务报告应加盖公章，同时拥有注册会计师或注册评估师的签章。  2分查察模卷。 3分查察模卷。 F.卷内文件排列规范，模卷要编制页号，卷内 3分查察模卷。 填写了卷内目录及备考表。 G.按统一封面的格式要求，填写了模卷封面， 2分查察模卷。 字迹清晰，装订规范。 H.模卷编制了模卷标题，要求构造合理、文字 抽查模卷。 简短。 2分 I.模卷进行了排列编号；档案编制切合规范要 查察模卷。 求。 2分 初步成立了业务档案的目录。 共6分 A.编制业务档案模卷索引目录（总目录），格 查察目录，不规范酌情扣 4-4式规范，做到一式两份。 4分 分。 B.编制业务档案的分类目录或专题目录 （如客 实地查察。 户目录等）。 2分 根据执业准则、法律法例及执业机构自己需要 实地查察。 4-5 3分 合理确定业务档案保存期限。 考评分数 项目编号查核与检查内容分值评分细则 5-1 较好地执行了业务档案的必威体育官网网址制度， 在展开工 2分 实地查察，酌情给分。 作中明确了业务档案的所有权。 5-2 严格执行业务档案的借阅手续， 成立借阅登记 2分 查察登记簿，没有成立登记 簿。 簿的不给分。 5 业务档 对需复制的档案，经领导批准并进行登记；对 查察登记簿，经领导批准得 2分 1分，复印进行登记得 1分， 5-3 外单位需复制的档案，要在复制件上注明“复 案利用 制件”并加盖“查阅档案专用章”。 没有成立登记簿的不给分。 （11 档案人员要积极、主动、热情地做好业务档案 分） 3分 5-4 的提供利用工作，借出和收回模卷时要仔细检 酌情给分。 查模卷状况，维护档案的完整和安全。 5-5 联合本所的办公自动化，利用计算机管理业务 2分 收效突出的，可加2-5 分。 档案。 6-1 积极创建条件，对业务档案推行专库或专柜保 6分 实地查察。 管。 6 档案保 业务档案保存要基本切合： 防火、防盗、防 管（146-2 潮、防鼠、防虫、防尘的要求，保证档案的安 8分 实地查察。 分） 全。  自确 查认 对已到期限的业务档案，进行了“二次”判定， 并按要求执行了销毁程序，进行销毁。 共5分 7 档案管理人员编制业务档案销毁清册。 2分 查察清册。 7-1 业务档 1分 7-2 报股东大会，作出销毁业务档案的决策。 查察决策。 案销毁 （共57-3 法人代表和档案人员根据决策在销毁清册