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门店财务管理 关于加强逢运广告公司各分店财务收支管理工作程序 目的 本程序规范了门店财务收入、支出的工作程序，以进一步加强对资金的管理，使各相关人员知所遵循，制定本流程。 范围 本程序适用于逢运广告公司所有门店财务收支活动。 职责 3.1收银员负责将营业收入交存银行，并制定销售日报表，并将当天收支与记帐人员进行核对，做到帐实相符，并将银行回单和销售日报表定期交公司财务人员，以便查帐。 3.2负责记帐人员由公司负责人和门店负责人指定，记帐人员必须将当天收支金额登记入帐，并结出当日余额与收银员进行核对，做到帐实相符。 3.3门店负责人负责店铺费用支出、店铺货款支付、低值易耗品支出的申请，并写付款申请单。 四、工作程序 4.1原则 4.1.1门店实行资金“收支两条线”原则。 4.1.2门店实行钱帐分离管理。即门店收银员对资金收支金额准确性负责，门店负责人对资金收支合理性负责。 各门店根据实际用款需要并考虑预算情况，填制“月度用款计划表”，每月 日前上报公司财务部，经公司负责人审核同意后，财务人员按计划分期划入店内支出帐户。 4.3.2费用支出 店内费用由收银员负责填写费用支出单，单笔金额在 元以下，由门店负责人签字即可支出付款，单笔金额在 元以上，必须经公司负责人同意后方可付款，并及时让公司负责人签字，无签字者所造成的一切损失由责任人负责。 4.3.3货款的支付 经公司负责人审核批谁后在店内支付的货款，店内收银员依据相关合同核对结算金额，由店内负责人签署意见，报公司财务部经由公司负责人批谁后，由公司财务部将款项划入店内支出帐户，并以书面形式通知门店收银员，经店内负责人签字后，予以支付。 4.3.4购买固定资产、低值易耗品的支出 店内应依据经公司负责人批谁的年度购置预算，办理固定资产申购手续，财务部依据批谁的申购计划，办理支手续。 4.3.5店内支出帐户由公司负责人负责开户，并将本店查询支出帐户余额方法报财务部存档。 五、附表 付款申请单 年 月 日 收款单位 　 支付金额 佰 拾 万 千 佰 元 角 分 ￥： 付款方式 　 开户银行 　 账号 　 付款事由 　 用款部门 公司负责人审批 门店负责人 经办人　 出纳 　 　 　 费用支出单 年 月 日 金额 经手人 用途 门店负责人 备注 现金长款交款单 年 月 日 长款金额 佰 拾 万 千 佰 元 角 分 ￥： 交款方式 现金□ 银行存款□ 存款帐号 门店负责人： 经办人： 接交人： 划帐书面告知单 年 月 日 收款门店 收款金额 佰 拾 万 千 佰 元 角 分 ￥： 用途 粘贴单处： 经办人： 接收人： 门店销售日报表 年 月 日 客户名称 项目内容 数量 单价 金额 备注 合计 制表人： 记帐人： 年 月份月度用款计划表 申请部门： 申报日期： 单位：元 序号 用款项目 所需资金 批谁资金 误差额 证明资料 说明 月度用款总合计： 制表： 分公司负责人： 公司负责人：