财务部的工作职责和管理制度.docxVIP

财务部 部门职责： 一、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。 二、负责董事长及总经理所需的财务数据资料的整理编报。 三、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财 政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。 四、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明 分析，向公司领导报告公司经营情况。 五、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交漏款。负责销售漏款的收款工作， 并及时送交银行。 六、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。 七、负责公司总账及所有明细分类账的记账、结账、核对， 完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。 八、负责公司全年的会计报表、会计资料保管工作。 九、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、 领用及保管，办理银行收付业务。 十、负责先进管理，审核收付原始凭证。 十一、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存 款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并 编制余额调节表。 十二、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 总账会计岗位职责 一、在上级主管部门和单位负责人的领导下，主管本单位财 务工作，参与本单位经济管理和决策工作。 二、根据本单位实际情况，合理编制部门预算，依法组织收 入，按照批准的部门预算，定期检查单位预算执行情况，申 请用款计划，进行经费的领拨、解缴、管理、使用。按月核 定人员、工资基数，按程序进行预算调整。 三、加强票据管理，建立健全票据发放、缴销工作制度 ,严格按核算内容使用票据。 四、认真做好单位日常会计核算工作，做好总账、往来账、 收入和支出明细账、固定资产账等登记工作。指导、督促、 检查出纳人员办理日常会计事务。 五、严格执行财务制度规定的各项开支范围和开支标准，履 行会计监督职能，对帐实不符的应及时查明原因并向单位负 责人报告，批准后及时调整。 六、协助管理学校资产，年度（终）清理、核对单位资产， 做到账账、账实相符。 七、按月编制经费收支月报表，年度决算表，做到数字真实、 计算准确、内容完整、章印齐全、报送及时。 八、及时掌握所属单位的财务收支状况，经常对其检查、督 促和业务辅导。 九、妥善保管会计凭证、账簿、报表、印鉴、财务公章、票 据等资料，按规定要求及时归档。 出纳岗位职责 一、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办 理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。 二、办理银行存款和现金领取，并负责保管财务章。设置“银行存款日记账”出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。 三、出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对， 并按月编制银行存款余额调节表，公司会计签字后报公司财务主管审阅。 四、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算 业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在 月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。 五、登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐证相符、 帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。 六、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行 规定采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。 七、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。 八、配合对应收款的清算工作。 九、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的 有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、 单证齐全。 十、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的 工资、奖金。 十一、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险。 十二、负责妥善保管现金、入价证券、有关印章、空白支票 和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归 档工作。 十三、负责掌管公司财务保险柜。 十四、负责支票、汇票、发票、收据管理。除了供日常零用 支付所需限额以外的现金，公司收到的各种营业款、汇票、 支票等，均需及时存入银行。 十五、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 十六、出纳员每周一与会计核对账单，向财务主管上报“银 行存款收付周报表”。 十七、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的必威体育官网网址工 作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 十八、公司付款由公司经办人员填写“付款报销单”，经部 门负责人、总经理签字后办理付款，报销单等必须具备经办 人、收款单位名称、款项用途的收据。 十九、负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日 报表中标注本号及起始凭单号。 二十、负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报 表，并经财务主管审签。每天下班前盘点库存现金，做到日 清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘 点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。 二十一、不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支 单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票