安装工程结算部审计报告.pdfVIP

**地产集团工程结算部审计报告 一、工程结算概况： 1、项目名称：成都濛阳雨润现代食品城 2、合同名称：成都**现代食品城4#5#8#9#组团安装工程 合同价款：未约定（主合同：未约定、补协一：540万元、补协二：10.66万元）； 合同计价方式：固定单价 3、发包人（甲方）：江苏翔森建设工程有限公司 4、承包人（乙方）：江苏恒丰建设集团有限公司 5、承包形式：劳务工程 6、监理单位：/ 7、建筑面积：约250000M2 8、合同工期：工期以建设方确认的销售时间为准。 实际工期：开工时间：2013.5.16；竣工时间：2018.7.18 9、施工单位送审价92元 10、初审价91元 11、复审价06 12、已付工程款21元 二、合同承包范围及合约界面： 1、承包范围：甲方提供的施工图纸范围内明示或隐含的室内给排水系统、电气系 统、排烟通风系统，以及弱点和消防水、消防电灯预留预埋、相关专业配合，设计变更 及甲方指定在本工程中的其他工作等（具体内容以甲方书面通知为准），即从预埋开始 到全部竣工验收至工程保修。同时，乙方负责甲方提供的工程材料（或工程设备）现场 准备及现场验收、装卸车、码放、搬运、保管、成品保护、与土建施工及其他专业施工 等各方面的协调等工作。 2、合约界面：本次为分段结算，包括4#5#8#9#组团内的水暖电安装工程及弱电、 消防等预留预埋等。 3、合约关联关系：该工程的室外管网工程为翔森另外发包施工合同； 三、结算原则及结算依据：（包括结算会议确定的原则事项） 1、结算原则 本合同结算方式为固定费率定额计价。本工程的劳务报酬采用下列方式计算：即约 定不同工作成果的固定计件单价，按确认的工程量计算，详见工程结算单价表及合同附 件九（甲方委托乙方采购材料暂定单价表，结算时按双方核定单价结算）。本工程合同 结算价中，工作内容除本合同约定外，还包括工程质量创优、现场文明施工达标、工期 提前或后延等因素，固定单价均不调整。双方约定人工费可以调整，如施工期四川省和 相关管理部门发布新的人工费政策性调整文件，可按下列方法进行调整：政策性人工费 调整幅度超出±10% （不含10%）的，其超过部分按如下调整方法：按人工调整价差幅度 超出±10%外的部分调整，即：人工单价价差=调整后人工费单价-100.5*1.1。调整人工 数量按政策性文件要去调整的日期以后的工程量计算； 2、结算依据 合同、竣工图纸、签证变更、现场照片、核价单及四川 2009 安装计价定额及配套 文件、相关法律法规的规定等。 四、结算审核过程意见： 1、根据合同中的结算条款，对结算条件、依据及其资料的完整性复核情况：结算 资料仅甲乙双方签字盖章，大部分资料甲方加盖为非经济类专用公章。 （1）变更签证中，部分工程量直接签认，无对应图纸及计算工程等依据，无法核 实； （2）未提供甲供材原始领退单据，仅提供汇总表，无法详细分析具体材料进退场 时间而反推施工节点工期；未提供甲供材合同及单价，无法计算节超金额； （3）未提供线管等质量保证资料，例如无隐蔽记录及材料进场报验单，隐蔽部分 电线管无法推断现场具体使用类别是否与设计的镀锌钢管一致； 2、对工程结算范围与合同约定是否一致复核情况：根据现有资料、台账和通过对 项目的咨询，本次计算为分段结算，即2#3#组团不在本次结算范围内，本次为4#5#8#9# 组团相关工作内容； 3、此合同结算是否存在（或已解决）与其他合同的纠纷：根据现有资料和通过对 项目台账核查，发现威特龙消防工程有限公司施工的消防套管（包括一般钢套管及刚性 防水套管等）与该项目总包预留套管存在界面重复，需甲乙丙双方质证； 4、对竣工图与实际完成情况的一致性进行复核情况：待四川成都出差后落实此部 分。 5、对结算资料中的变更签证项目进行复核情况：根据设计变更、签证单及相关附 件等文件进行核算。部分签证仅有工程量确认，无对应图纸或计算工程或现场实证音影 资料等，无法具体核实； 6、对工程量的准确性进行复核情况：按合同约定据实结算。 （1） （2） 待鸿哥完善 7、对结算单价（定额计价）进行复核情况： （