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仓库及财务手续工作流 程 规 定 2 2 4 2 8 仓库出入库财务手续工作流程规定 仓库出入库财务手续工作流程规定 入库 1?外购材料入库 做好入库前数量清点，查验材料质量，符合要求,填制入库单：按入库单的要求分别填列，内容有：⑴.供货单位 （2）.材料 类别（3）.发货号码或送货单号码 （4）.送货日期（5）.材料编号（6）.材料名称（7）.规格（8）计量单位（9）.数量（应收、实收） （10）.单价（11）.无税金额（12）.抵税金额 （13）.部门主管签字 （14）.记账签字 （15）.验收签字 （16）.制单签字。 2.货品入库（内部调拨）填制货品入库单内容有：⑴.入库产品的单位 ⑵.日期 ⑶.产品编码 ⑷.规格 ⑸.数量 ⑹.包装定额及箱数 ⑺.入库人签 字 ⑻.制单人签字等填写完整。 II3.报废货品入库，仓库保管员填写货品入库单 II 3.报废货品入库，仓库保管员填写 货品入库单时,除原来填写的内容以外应注明报废原因入库。 出库 原材料出库（领用材料）车间填写材料领料单,填列内容有：⑴.日期⑵.材料名称 ⑶.规格 ⑷数量 ⑹.单价 ⑺.金额 ⑻.部门主管签字 ⑼.领料人签字⑽发货人签字等填写完整? 仓库会计开具原材料出库单,第一联存根（用于备查 仓库会计开具原材料出库单, 第一联存根（用于备查） 第二联仓库记账（登 记存货卡.账簿） 第三联交财务 部门（做材料~ 第四联交门店经理（随时 掌握原材料情况） 货品出库 填制货品出库单内容有：⑴.出库产品的单位 ⑵?日期 ⑶.产品编码 ⑷.规格 ⑸.数量 ⑹?包装定额及箱数 ⑺?领用人签字 ⑻. 发货人签字等填写完整? 3.货品出库必须按照先进先出，“质量合格”原则办理出库手续 (1)销售货品出库手续流程 2、公司向外送货，送货人员接到通知后应到财务室领取 盖有公司财务章的三联单，走与业务员或客户相同的流程 如业务人员没有交费，产品送达后，送货人员必须向业务 员索取货款或欠账单，回公司后，及时交财务室 留回执单出库3、自然销售客户，不交货款，财务室不准开具出库手续 留回执单出库 (2)公司招待、礼品产品出库手续流程 知或批条 总经理通 客 人 持财务室出具的带 公司财务章的其他 精心整理，用心做精品 4 人 公司代理 办公室主任开具四联出库 货品库：留取仓库 联，保管安排产品出 公司代理 公 司 代 理 人 到门岗交出‘ 门证，门卫 V 出库 两 编制报表 设置账簿：原材料帐簿、货品帐簿、在销货品帐簿、代销货品帐簿、实地货物卡、随发生时间及时登记。 每月月底,根据以上入库单，出库单,定期编制”原材料盘点表”、“货品盘点表”、“在销货品盘点表”、”代销货品盘点表”、“库存汇总表” 应做到表格计算准确，表与表的衔接关系准确，所附单据齐全。 仓库会计每月月底（29日前）应与财务部对账，如有差额，应及时调整。 仓库的职责： 1、 负责出入库货物，登记进销存台账，填写出入库单据。 2、 负责物品的整齐堆码，安全。 3、 将出入库原始单据及时交回财务（要求一天一交） 财务配合仓库操作: 1、 负责将出入库单据与销售调拔单，采购单核对后及时入账。对出入库货物有差异的向仓库了解原因并及时处理 2、 月底盘点货物，将财务账面数与仓库账面数与盘点数核对，发现差异及时处理。 仓库管理的思路 1、 建立物流成本管理会计制度 2、 将物流总费用最省作为库存成本管理的指导思想 3、 建立库存成本定期统计分析制度 4、 零库存指导思想 零库存”是一种特殊的库存概念，零库存的含义是以仓库储存形式的某种或某些种物品的储存数量很低的一个概念，甚至可以为 零”即不保持库存。 零库存是对某个具体企业而言，是在有充分社会储备保障前提下的一种特殊形式。零库存不是宏观的概念而是一个微观的概念。在整个社会再生产的全过程中，零库 存只能是一种理想，而不可能成为现实。