XX县审计局廉政风险防控工作实施方案.docVIP

XX县审计局廉政风险防控工作实施方案 为扎实推进我局廉政风险防控工作,结合审计工作实际,制定本工作实施方案. 一、指导思想 以党的十九大精神和习近平总书记关于党风廉政建设重要讲话精神为指导,以制约和监督权力运行为核心,以腐败易发多发的领域和部位为重点,以强化制度建设为手段,以《审计法》、《廉政准则》等法律法规为准绳,坚持统一领导、统筹谋划、全面防控、稳步推进的工作思路,紧紧围绕审计工作大局,构建有效防控审计风险机制,保证审计权力行使安全、财务资金运用安全和审计干部成长安全,为切实履行审计监督职责,做深财政审计、做强政府投资审计、做好专项资金审计、做优经济责任审计,充分发挥审计免疫系统功能提供有力保证. 二、工作目标 进一步加强两大建设和提升两大能力(即 加强领导班子和审计队伍建设,提升领导干部驾驭复杂问题、领导审计工作科学发展能力和审计干部实战能力),以防控十类审计风险(即防控思想观念、项目计划制定、审计实施、审计处理处罚、审计文书、审计情况上报、聘请社会中介参与审计、审计干部工作作风、廉政建设和内控管理)为主要内容,初步构建审计廉政风险防控机制,基本形成既覆盖全体党员干部、又突出领导班子成员和关键岗位的防控系统,使党员干部正确行使各项审计权力,审计风险得到实时预警、及时处置、有效控制,审计质量进一步提高,审计效能进一步提升,审计干部健康成长,审计监督职责得到充分履行. 三、基本原则 1.坚持科学防控原则,将审计风险防控渗透到审计工作和机关管理的各个环节; 2.坚持改革创新的原则,着力构建有效防控审计风险的新机制; 3.坚持重点防控的原则,切实增强防范审计风险的针对性和时效性; 4.坚持边建边控的原则,使建设与防控有机结合,充分体现防控机制的整体功效; 5.坚持长期防控的原则,建立健全审计风险防控的长效机制. 四、方法步骤 (一)动员部署阶段 1.抓好动员部署.组织全局干部认真领会文件精神,根据上级审计机关关于进一步加强审计风险防控工作的部署和要求,开展认真的学习和讨论,对我局审计风险防控工作进行全面动员部署,充分认识开展审计风险防控工作的重要意义、总体目标、主要任务和方法步骤,牢固树立廉政风险防范意识,增强做好审计风险防控工作的责任感. 2.成立工作小组.局机关成立由党组书记、局长郑金明同志任组长,其他局领导班子成员任副组长,各股室负责人为成员的审计风险防控工作领导小组. 领导小组下设办公室,负责审计风险防控工作的组织、实施和协调工作. 3.加强教育学习.把审计风险防控教育与反腐倡廉教育活动结合起来,组织党员干部认真学习有关法纪条规,开展好审计风险防控和加强勤政廉政的专题学习活动,增强全体审计干部审计风险意识. (二)风险排查阶段 1.审计风险排查.全局审计干部要结合岗位职责和审计工作实际,采取自己找、领导点、群众提、同事帮、组织审等方式,开展对可能和容易发生审计风险点的排查工作.具体从局、股室、个人三个层次,组织每个党员和干部职工,特别是领导班子成员和关键岗位的党员干部,全面排查思想观念、岗位职责、工作作风、廉政建设、内控管理、制度机制、外部环境等方面存在的风险,重点排查在思想认识上存在哪些薄弱环节,易于导致审计风险;着重排查所在领导岗位易于发生的风险点;着力排查分管股室、分管工作中易于发生审计风险的关键环节;认真排查本人所在岗位和分管工作需要建立哪些制度、哪些环节需要进行流程再造,各自列出风险清单,做到岗位职责明确、审计风险清楚、防控措施得力. 2.审计风险等级评估.对查找出的审计风险点进行分组辨识,按照党纪条规、审计法规、行政法规、廉洁自律有关规定、腐败行为发生率,以及可能造成后果的严重程度、紧急程度等标准,组织有关部门对各类审计风险进行综合评估,由高到低确定一、二、三级审计风险,根据审计风险的变化,及时调整风险等级,报经局党组审定后,局领导小组办公室定期进行抽查考核. (三)制定防控措施阶段 对排查出的腐败风险,有针对性的制定防控措施,加强内部管理,健全完善管理制度,科学调整配置和合理分解审计监督权、法规裁量权、人事调配权、财物处置权、内部管理权等权力以及岗位职责,制定各岗位工作流程控制图,规范自由裁量权,进一步完善审计工作规则、审计人员行为规范和廉政纪律等制度规定. 1.在事前防范上制定预防性措施.主要针对审计权和管理权缺乏有效制约、容易滋生腐败和审计风险的环节,加大改革创新力度,深化源头治理工作,拓展源头治理领域,将预防审计风险措施寓于日常业务工作之中,进一步堵塞制度漏洞,健全规章制度. 2.在事中管理上制定监控性措施.要突出审计权力运行过程监控这一重点,建立多渠道的审计风险信息采集制度、监测制度,并做好与群众信访举报、行政投拆、效能监察等工作的配套与衔接,增强工作合力,逐步形成适合本单位实际的监测系统及监测信息