权责划分规章财务必威体育精装版必威体育精装版.docxVIP

必威体育精装版 精品 Word 欢迎下载 可修改 PAGE 北京东文货物运输物流服务中心 公司规章制度管理办法 权责划分规章 主旨：权责划分规章。 说明：第 一 条 本规章依组织规章规定订定之。 第 二 条 本公司权责划分规章除公司组织规章及组织规程另有规定外， 依本规章规定办理规章未规定者，依其他有关规章规定之。 第 三 条 董事长、总经理及部门单位之权责划分事项，依本规章及（附 表）权责划分表规定之。 第 四 条 总经理授权以下各部门主管，主管再就相关业务授权于下层人 员执行，但仍应负行政上之责任。 第 五 条 各部门单位订定权责划分明细表，应注意下列事项： 依业务性质相同者分类依顺序排列之。 呈核顺序以部门单位拟妥后送人事科，就形式要件覆审，再送原作业单位呈报总经理审核，转请总经理、董事长核定实施之。 第 六 条 总经理审核权责划分明细表，应就项目内容授权，须否移列加 予审察调查。总经理就各层授权之适当与否，予以审查。 第 七 条 权责划分表所列业务项目内容如有遗漏，应由作业单位随时呈 报总经理，暂予核定增列之。 第 八 条 本规章所称直属单位包括：处、部、科、室、组等直属单位。 第 九 条 本规章经总经理、董事长通过后实施、修订时亦同。 附表：权责划分明细表 权责划分明细表 类 别 项 目 内 容 权 责 划 分 会办 单位 单位主管 部门主管 总经理 董事长 董事会 不 动 产 类 （1）不动产购置、出售、租赁、其他权利设定 拟报 核转 核转 核定 管理处 （2）房屋兴建、扩建 拟报 核转 核转 核定 管理处 （3）工程发包及建材采购 拟报 核转 核转 核定 管理处 ①未满五万。 拟报 核转 核定 管理处 ②满五万未满二Ο万。 拟报 核转 核转 核定 管理处 ③满二Ο万以上。 拟报 核转 核转 核转 核定 管理处 （4）修缮 管理处 ①未满五万。 拟报 核转 核定 管理处 ②满五万未满一Ο万。 拟报 核转 核定 报备 管理处 ③满一Ο万未满一ΟΟ万。 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 ④满一ΟΟ万以上。 拟报 核转 核转 核转 核定 管理处 设 备 、 材 料 、 维 修 、 设 备 售 出 类 （1）营业用设备 管理处 ①未满一万 拟报 核转 核定 管理处 ②满一万未满十万 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 ③满十万以上 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 （2）重要材料采购 管理处 ①未满一万 拟报 核定 管理处 ②满一万未满五万 拟报 核转 核定 管理处 ③满五万未满一Ο万 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 ④满一Ο万以上 拟报 核转 核转 核转 核定 管理处 （3）各项设备售出 管理处 1接下页2 权责划分明细表 设 备 、 材 料 、 维 修 售 出 类 项 目 内 容 权 责 划 分 会办 单位 单位主管 部门主管 总经理 董事长 董事会 （3）各项设备、材料售出、维修 管理处 ①未满一万 拟报 核定 管理处 ②满一万未满一Ο万 拟报 核转 核定 管理处 ③满一Ο万以上 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 （4）固定资产售出 管理处 ①未满五万 拟报 核转 核定 管理处 ②满五万未满五Ο万 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 ③满五Ο万未满一ΟΟ万 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 ④满一ΟΟ万以上 拟报 核转 核转 核转 核定 管理处 费 用 支 出 类 （1）薪资支出 拟报 核转 核定 管理处 （2）奖金支出 拟报 核转 核定 管理处 （3）佣金支出 拟报 核转 核定 管理处 （4）交际费 拟报 核转 核定 管理处 （5）捐赠性 管理处 ①未满一万 拟报 核转 核定 管理处 ②满一万未满一Ο万 拟报 核转 核定 报备 管理处 ③满一Ο万以上 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 （6）经常性支出 管理处 ①二仟（含）以下 拟报 核定 管理处 ②二仟（不含）以上未满一Ο万 拟报 核转 核定 管理处 ③满一Ο万未满五Ο万 拟报 核转 核定 报备 管理处 ④满五Ο万以上 拟报 核转 核转 核定 报备 管理处 （7）非经常性支出 管理处 2接下页3 权责划分明细表 类 别 项 目 内 容 权 责 划 分 会办 单位 单位主管 部门主管 总经理 董事长 董事会 财 务 费 用 支 出 类 （7）非经常性支出 管理处 ①二千（含）以下 拟报 核定