贸易公司财务做账流程.pdf

贸易公司财务做账流程 你知道贸易 GS 财务做账流程是怎样的吗 ?你对贸易 GS 财务做账流 程了解吗 ?下面是 yjbys 小编为大家带来的贸易 GS 财务做账流程的知 识，欢迎阅读。 贸易 GS 的做账流程 1、每个月所要做的第一件事就是根据 原始凭证登记记账凭证 (做记账凭证时一定要有财务 (经理 )有签字权的人签字后你在 做 )，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账 (之所以月末登记就是因 为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错 ) ，每发生一笔业 务就根据记账凭证登记明细账。 - 利用金蝶软件做账的话，我们只 要根据每个月实际发生的业务，在总账 / 账务处理等模块填写会计分 录，生成凭证。生成凭证之后，审核过账即可，无需重新编制科目汇总 表、明细表，因为审核过账之后，会自动生成 ! 2 、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业 开办费在第一个月全部转入费用 。 计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折 旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取 税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教 育费附加等，有税务决定 。月末一般对固定资产提取折旧，使用金蝶 软件如果有固定资产模块，固定资产模块每月都会自动计提折旧 (这里 的提取系数需要财务人员根据自己 GS 的实际情况设置 ) 自动生成凭证。 像迷你版没有固定资产模块，就需要自己在总账 / 账务处理模块中制造 一张凭证，然后进行审核过账。 3 、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。 第一个分录：