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费用管理办法（试行） 第一章 总则 第一条 为加强各项费用的管理，厉行节约，根据当前经济形势， 结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 本管理办法未规范之费用按照费用报销流程处理，不在本 办法规定。 第二章 费用核报原则 第三条 费用核报目的 （一）规范费用报销程序 （二）合理控制各项费用支出 第四条 核报费用的范围： （一）通讯费 （二）差旅费 （三）招待费 （四）会议费 （五）其他部门工作中的费用支出 第五条 费用报销标准 （一）业务招待费 1．招待费用应按月提前填写《招待费申请单》 ，经分管领导 审核后报总经理批准后交财务部，作为招待费报销依据。 2 ．报销要求：员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时 须向部门经理、审核人员主动说明。 （二）交通费 1．员工外出办事应乘坐公共交通工具； 2 ．若有特殊情况，经分管领导事先同意方可乘坐出租车，报 销时须在发票上写明出发地、目的地。 （三）零星物品采购费 1．申购物品须事先填制《物品申购单》 ，经部门负责人、分 管领导、行政分管领导签字后交须总经理审核签字，未经审批， 擅自购买者不得报销。 2 ．财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上 由行政部办理，专业用品自行购买后至行政部办理登记后交财务 核报。 （四）其他费用 1．员工参加有关本职工作的进修需经分管领导、 总经理同意， 并至人力资源部登记备案，所发生培训费用按公司的有关规定给 予报销。 第六条 费用报销一般流程 部门 总经理或被 财务总监 部门负责人、 财务部 各部门 步骤 分管领导 授权人 报销 ①费用发生 申请 ②填写报 销单据 审批 审核 审核 初核 报销 审批 ③费用报销 ④付款 / 核销 第三章 差旅费 第七条 出差分类（按地区） 1. 南京市内出差：指到南京市辖区范围内的地区出差。 2. 外地出差：指南京市辖区范围外的国内地区出差。 第八条 南京市内出差 1. 员工在南京市区内或到南京市郊区、郊县办事或出差，乘 坐公共交通工具；如特殊情况，经总经理批准可据实报销 出租车费。 2. 报销人员填写《差旅费报销单》 ，写明费用