出差补助标准.docxVIP

贵州牙舟陶瓷研究开发有限公司 差旅费补助标准暂行规定 为压缩管理费用的支出～提高各类业务人员的办事效率～使企业各项管理形成 规范化和制度化～特制定本制度 : 一、 因公出差的办理程序 1、 因公出差人员必须事先填写“出差申请单”～注明出差地点、事由、天 数、所需资金～经部门负责人签署意见～分管领导批准后方可出差。 2、 出差人借款需持批准后的“出差申请单”填写“用款申请单”～由部门负 责人签字担保后～经领导签批～财务部门负责人核准后方可借款。 3、 出差人员回公司应在“出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况、 并向分管领导汇报～由分管领导考核结果～并在“出差申请单”任务完成情况栏中 签署考核意见。 4、 审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据～ 按费用包干标准规定～经审核后方可报销差旅费。 5、 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予 报销～因特殊原因或情况变化需改变路线～增 加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。 二、 费用标准 1、对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用～节约归己～ 超支不补”的原则 , 2、对住宿费、市内交通费等实行按出差地区和人员级别分别制定标准 , 扣除在 途时间以每天为标准计算 , 为 : 地 区 : 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 ,1, 住宿标准 : 总经理 实报实销付总级 实报实销经 理 180 130 120 100 80 其余人员 150 110 100 80 60,2, 伙食补助费 : 总经理 实报实销付总级 实报实销经 理 60 40 40 40 40 其余人员 60 40 40 40 40,3, 市内交通费 : 总经理 实报实销 付总级 实报实销 经理108553 其余人员 108553 两人以上出差人员～原则上就随行高一级人员标准执行。对于自 带车辆人员～交通补助费予以取消 , 乘坐出租车办事需经主管领导同意 ,, 4、外出参加会议～会议费用中包括食宿时不再享受食、住费用～只享受市内 交通费。会议费用中不含食宿时～住宿费用按实列支～伙食补助、市内交通费按前 述标准予以补助。 5、外出学习、驻厂人员～伙食补助每天 16 元～期间不享受市内交通费、住宿 费包干～途中可享受交通、伙食补助费。 出差当日往返可享受全额补助 , 包括次日晨抵达本地 , 。 6 、 7、 出差人员除外出学习和驻厂人员～每天补助 5 元通讯费。特殊情况需经主 管领导批准。 三、几点具体规定 : 1、 旅途中未住宿～不享受住宿费包干～只享受伙食～市内交通补助费。 2、 ,1, 、中午 12 时前离开本市按全天补助伙食费 , ,2, 、中午 12 时后离开本市按半天补助伙食费。 ,3, 、中午 12 时前抵达本市按半天补助伙食费 , ,4, 、中午 12 时后返抵本市按全天补助伙食费。 3、 旅途中符合乘卧～ , 从晚八时至次日晨七时之间～在车上过夜 6 小时以上 或连续乘车时间超过 12 小时 , 而未乘座卧铺～特快按票价 50%～其它列车票价 60% 予以补助。 4、 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意～须经安排 领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 5、 出差人员应保留完整车 , 船, 票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依 据～部门负责人签证时要加强对票据的审核～不是出差途中的费用不予签报。 6、 乘坐交通工具的规定 : 公司领导 , 总经理、副总经理 , 可乘飞机～火车软卧 , 或软席 , 、轮船二等舱、出租车。其余人员可乘火车、轮船三等舱以下舱位～如因 工作需要乘飞机～火车软卧或乘轮船二等舱位需经总经理或财务总监批准～方可报 销。 7 、出差人员乘座直达列车～没有铺位区别的～允许乘座软卧 , 或软席 , 。 8、驾驶员出差补助标准 , 司机外出按 15 元 / 百公里补助～货车司机住宿费以省 内 40 元/ 天～省外 45 元/ 天的标准支付～小车司机按车同领导及工作人员住同档次 宾馆～因特殊情况不能按时返回～应说明情况经分管领导签署意见后～扣除 2 天往 返时间、等候时间按每天 20 元给予伙食补助。 9、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不准报销。 10、出差回公司应在一星期内报帐～超过一星期报销差费～每一天按 30 元罚 款～若迟报时间超过一个月以上～每一张单据按每月 30 元累积加罚 , 发票日期 , ～ 并追究其部门担保负责人责任。 11、出差时借款～前帐不清、后帐不借～延误工作责任自负～特殊情况由总经 理特批～对各部门违反规定给予借款而造成帐务混乱的～追究财务经办人及负责人 的责任。 12、本暂行规定自发布之日起执行。 差旅补助报销暂行规定 2012 年