工程咨询公司备用金及零星借款管理办法 模版.docxVIP

备用金及零星借款管理办法 目的 为规范工程咨询有限公司（以下简称“公司”）备用金及员工办理相关业务零 星借款的申请、使用、报销及清理等工作及时有效，提高资金使用效率，结合公司实际情况， 特制定本办法。 适用范围 本规范适用于公司各职能中心、事业部及业务部。子公司参照执行。 定义 3.1备用金的定义 备用金是指为保证项目部日常零星支付而向公司借支储备的、用于项目的零星采购、零 星开支的款项，如小额办公用品开支、交通费、差旅费、招待费、邮电费和水电燃气费等。 3.2零星借款的定义 零星借款是指员工因公需临时向公司借支的、以现金对外支付的一定额度的资金，主要 包括：差旅费、讲课费、专家咨询费、稿酬、车辆使用费、手机费等。 组织机构与职责 组织机构 职 责 项目负责人 负责备用金申请的审核 事业部总经理 负责权限内备用金申请的审批 职能部门负责人 负责权限内零星借款的审核 公司分管领导 负责权限内零星借款的审批 公司总经理 负责备用金、零星借款的审批 工作程序 5.1备用金申请 1.1备用金申请应满足如下条件： 5.1.1.1申请备用金的项目必须为在市以外的项目； 5.1.1.2以一个月零星开支金额为限，每个项目最高不超过5万元； 5.1.1.3备用金使用范围仅限于：小额办公用品、交通费、差旅费、招待费、邮电费和水电 燃气费等。 5.1.1.4项目部对公支付的超出现金管理规定的成本费用必须由公司转账支付。 5.1.2项目部申请备用金时，项目负责人应按要求填写《请款单》（附件一），并附《项目备 用金清单》（附件二），按相关资金支付审批权限审批后，报公司财务部办理。 5.1.3项目结束后3个月内到公司财务办理销账手续。 5.2零星借款申请 5.2.1零星借款使用范围仅限于公司管理部门的差旅费、专家咨询费、招待费等 5.2.2管理部门申请零星借款时，借款人应按要求填写《请款单》（附件一），注明请款事由， 按相关资金支付审批权限审批后，报公司财务部办理，并于一个月内予以销账 5.3备用金及零星借款的日常管理 5.3.1公司财务部门应每月对备用金进行核对、清理。 5.3.2备用金的使用须建立项目部内部审核流程，报事业部综合办公室备案。 5.3.3报销票据必须与公司业务相关且合理合法。 5.4每月末，公司财务部门对零星借款进行核对，督促相关人员及时办理报销。 5.5备用金及零星借款报销须符合公司《费用报销管理办法》有关规定。 本制度经公司总经理办公会批准后报（集团）备案 附件 附件一： 《请款单》 附件二： 《项目备用金申请单》 工程咨询有限公司二○一三年八月 附件一： 附件二： 项目备用金申请单 部门名称： 使用期限： 项目名称： 项目地址： 项目人数： 序号 明细 金额 备注 1 办公用品 2 车辆使用费 3 交通费 4 差旅费 5 邮电费 6 水电燃气费 合计 经办人： 项目负责人： 审批人：