联想企业内部控制.pptxVIP

审计部：;3.9%;单位：千台;引 子;比如:;所以：; 现 代 企 业 内 部 控 制 ;MOTOROLA的三件法宝; 内部控制能够帮助我们绕过途中的陷阱，到达目的地。 ----MOTOROLA总裁加利·吐克;内部控制是什么 内部控制怎么做; 内部控制的概念 内部控制五要素;内部控制定义 在组织内建立经营政策、标准和程序，并通过各级管理层和员工有效运行，以此来防范风险，达成组织的目标。组织中的所有人员都负有相应的职责。 ; 内 部 控 制 是 什 么 ？;内部控制的目标：; 内部控制的概??? 内部控制五要素;信息与沟通;信息与沟通;;信息与沟通;信息与沟通;信息与沟通;内部控制是什么 内部控制怎么做;内部控制的目标：; ; 内 部 控 制 怎 么 做？; ; ;COSO理论是分析解 决问题的方法论;成功案例 联想新大厦自动化立体库，运用有效的风险规避手段，采用专家参评，多家招投标，采用公证、公平、公开三原则，利用成套建设市场竞争机制。投资少，效果好。 立体库验收时，专家感叹：联想用买钢材的钱，建了一个国内先进的自动化立体库。 ;内部控制类型： 预防性控制 检查性控制 纠正性控制 指导性控制 补偿性控制 ;内部控制方法： 组织控制 人事控制 风险评估 程序控制 检查控制 设施设备控制; ; 案例四;人事控制;风险评估; 内 部 控 制 是 什 么 ？; 政策 规章制度 流程 作业指导书 ; ;实施监控; 内 部 控 制 怎 么 做 ; 内部审计的定义 —国际内审协会（I I A）1999; 协助管理层评估公司风险 帮助管理层完善内部控制 ;推进内控 防范风险; 内部审计的工作流程：;;内部控制是什么 内部控制怎么做; 内控的概念 ;内部控制的目标：; 内 部 控 制 是 什 么 ？;信息与沟通; ;我们的目标：无惊讶;谢谢大家!;1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。八月-20八月-20Saturday, August 01, 2020 2、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。19:24:0519:24:0519:248/1/2020 7:24:05 PM 3、每天只看目标，别老想障碍。八月-2019:24:0519:24Aug-2001-Aug-20 4、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。19:24:0519:24:0519:24Saturday, August 01, 2020 5、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。八月-20八月-2019:24:0519:24:05August 01, 2020 6、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。01 八月 20207:24:05 下午19:24:05八月-20 7、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。八月 207:24 下午八月-2019:24August 01, 2020 8、业余生活要有意义，不要越轨。2020/8/1 19:24:0519:24:0501 August 2020 9、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。7:24:05 下午7:24 下午19:24:05八月-20 10、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。8/1/2020 7:24:05 PM19:24:0501-八月-20 11、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。8/1/2020 7:24 PM8/1/2020 7:24 PM八月-20八月-20