医院财务报销制度.pdfVIP

. 医院财务报销制度及报销流程 为加强医院内部管理， 规范医院财务报销行为， 合理控制费用支 出，特制 订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报 销管理、工薪福利 及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相 关事项及报销时间。本制度适用医院全体职工。 第一条 借款管理制度 ( 一) 出差借款：出差人员凭审批后的《派差单》按批准额度办理借 款，出差返回后 5 个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“派 差单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。 ( 二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐， 除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 ( 三 ) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据 实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员 有权拒绝销帐 ;(2) 借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐 手续。 ( 四) 借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支者转为个人借 款从工资中扣回。 ( 五) 借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借 款金额 ( 大小写须完全一致，不得涂改 ) 、支票或现金。 第二条 日常费用报销管理制度 ;. . 日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议 培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各 项费用的累计支出原则上不得超出预算。 （一） 差旅费报销制度 1 ．费用标准 : 职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般职工 公共汽车 120 元/ 天 50 元/ 天 据实报销 2. 费用标准的补充说明： 1) 、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿 标准金额， 不予补偿 ; 超出住宿标准部分由职工自行承担。 2 ) 、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回单位 时间为准， 12：00 以后出发 ( 或 12：00 以前到达 ) 以半天计， 12：00 以前出发 ( 或 12：00 以后到达 ) 以一天计。 3 ) 、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数 结算，原则上采用额度内据实报销形式， 特殊情况无相关票据时可按 标准领取补贴。 4) 、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不 予报销相关费用。 ( 二) 交通费报销制度及流程 职工因公需要用车可根据医院相关规定申请， 经单位负责人同 意后可以乘坐出租车；市内因公公交车费应保存相应车票报销。 （三）会议培训费 ;. . 为了便于医院根据需要统筹安排，会议培训费由医院办公室统 一管理，各科室的培训需求和会议日程应及时报送办公室。 经医院办 公室批准后， 职工参加培训或会议， 报销费用时需附上经审批后的会 议通知或培训通知。 （四）办公费、低值易耗品等报销制度及流程 为了合理控制费用支出此类费用由医院办公室统一管理，集中 购置并指 定专人负责。购买仪器、设备、耗材等各种物品，由科室负 责人将购置申请报办公室审批后按计划统